Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

НДС на договор аренды с КУГИ

23.01.2008, 14:55
Помогите, пожалуйста. Первый раз столкнулась с такой ситуацией
Заключен договор аренды с КУГИ. В договоре указана сумма аренды с НДС.
Но в КУГИ говорят, так как КУГИ освобождены от налога, то мы им должны перечислять аренду без НДС. А НДС должны уплачивать в налоговую за КУГИ как налоговые агенты.
Так ли это? Какой порядок уплаты? И можем ли мы принять эти суммы НДС к возмещению из бюджета?
Заранее спасибо!
23.01.2008, 15:38
1. Перечисляете сумму аренды 2мя платежками: 1 - аренда без НДС в КУГИ, 2- сумма НДС в налоговую по месту вашего нахождения со статусом плательщика 02.
2. Выписываете на сумму НДС счет-фактуру и регистрируете в книге продаж.
3. Затем берете сумму НДС в зачет и делаете запись на основании этого же счета-фактуры в книге покупок ( при условии оплаты и аренды для деятельности облагаемой НДС)
4. Сдаете деклу по НДС с разделом для налоговых агентов.
23.01.2008, 15:46
Ксения, а зачем регистрировать с/ф в книге продаж?
Я не до конца понимаю этот момент
28.01.2008, 16:32
Ну помогите же разобраться, пожалуйста!!!!!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  *******   ********   ********  ********   ********  
 **     **  **     **  **        **     **  **     ** 
        **  **     **  **        **     **  **     ** 
  *******   ********   ******    **     **  **     ** 
        **  **         **        **     **  **     ** 
 **     **  **         **        **     **  **     ** 
  *******   **         ********  ********   ********  
Сообщение: