Акт сверки с налоговой и переплата

Выявлена переплата по НДС -15000 в связи с проведением сверки с налоговой. По БУ переплаты нет. Но и по сверкам прошлых периодов эта переплата проходит. И докопаться с чего она появилась почти невозможно, мне в налоговой сделали распечатку за 10 лет работы фирмы, какие-то пени-переплаты, недоимки, вобщем все что были должны заплатили, после сделали акт сверки и получили чистые переплаты по нескольким налогам. Меня больше интересует НДС. Отнесли письмо в налоговую с просьбой зачесть переплату по НДС в счет будущих платежей, приняли.Как теперь отразить по бух. учету? Вот если Дт 68.2 Кт 91 15000. В связи с этим надо ли учитывать этот внереализ. доход в целях исчисления налога на прибыль или нет? Мне кажется, что - "Нет", Анатолий Лесик (он точно меня умнее) считает, что "Да". Может быть будут другие мнения, помогите, совсем заморочилась...

Вряд ли Вы услышите другие мнения.
По сути это Ваш "доход прошлых лет, выявленный в отчетном году".
Не облагать его налогом на прибыль можно только если Вы это обоснуете.
Что вообще весьма проблематично - даже если суметь выявить откуда он взялся.
А Вы и этого скорее всего не сможете.

ЗЫ А почему Вас это вдруг так напрягает?
Фактически Вам сделали подарок - не нужно своих кровных 15 т. в бюджет отдавать.
Делиться надо (с)

Ну, спасибо! Пожалуй, так и сделаю.

у меня такая же ситуация, только сумма под миллион тянет, и знаю откуда ошибка - 4 года назад меняли базы у них задвоилась сумма. Инспектору говорила об этом, письма писала - нулем, в доход ставить боюсь, как бы не стали копаться и не исправили ошибку, а так в голодные времена зачесть можно будет

а вы пожалуйста скажите, что по моему вопросу думаете, насчет таможенного ндса (ниже по ветке вопрос)