Выплаты из кассы

Вроде бы законадательство не запрещает подобных операций-но все равно есть какие-то сомнения...
Возврат подотчетной суммы приходуется в кассу, деньги в банк не сдаются, а в этот же день выплачивается зарплата (из этих денег)
Возврат подотчетных сумм выручкой не признается, а в соответст. с порядком касс.операций организации имеет право расходовать выручку на выплату з/пл.
Посоветуйте как быть

Посоветуйте как быть

Не заморачиваться

Делаем так постоянно - при проверках никаких нареканий не было

у нас со стороны банка были нарекания по такой ситуации, но на тот момент у организации не было оформлено право распоряжаться выручкой, если такое право оформлено, то проблем нет

Главное территориальное управление Центробанка по г. Москве в Письме от 19 июня 2006 г. N 26-13-4-1640598 выразило мнение, что расходовать "наличку" можно исключительно на выплату зарплаты, социально-трудовых льгот и закупку сельхозпродукции. Во всех остальных случаях (хозрасходы, оплата командировочных, покупка ГСМ) деньги нужно сначала сдать в банк и только затем, сняв их со счета, использовать по назначению.

Ха, наверное, наш банк этого мнения не знал. Или правильно понял, что это всего лишь мнение. При проверке кассы были предъявлены претензии, что наличка(кстати, взятая на хозрасходы , возвращенная в кассу и выдаваемая на зарплату или другому подотчетному лицу) выдается из кассы при отсутствии утвержденного лимита. Наши письменные возражения были приняты и первоначальный вариант заключения переписан начисто.

Письмо от 19 июня 2006 г. N 26-13-4-1640598 уже отменено вроде как было в июле этого года!!!
11.07.2007 Банк России установил предельный размер расчетов наличными деньгами и расходования наличных денег, поступивших в кассу юридического лица, на уровне 100 тыс руб
МОСКВА, 11 июля. /ПРАЙМ-ТАСС/. Банк России установил предельный размер расчетов наличными деньгами и расходования наличных денег, поступивших в кассу юридического лица, на уровне 100 тыс руб, говорится в указании N1843-У от 20 июня 2007 г "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя". Документ опубликован в сегодняшнем номере "Вестника Банка России".
Как говорится в указании, расчеты наличными деньгами в РФ между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тыс руб.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги, а также страховые премии на заработную плату, иные выплаты работникам /в том числе социального характера/, стипендии, командировочные расходы, на оплату товаров /кроме ценных бумаг/, работ, услуг, выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, выплату страховых возмещений /страховых сумм/ по договорам страхования физических лиц с учетом положений пункта 1 указания.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

DANIL
Вроде бы законадательство не запрещает подобных операций-но все равно есть какие-то сомнения...
Возврат подотчетной суммы приходуется в кассу, деньги в банк не сдаются, а в этот же день выплачивается зарплата (из этих денег)
Возврат подотчетных сумм выручкой не признается, а в соответст. с порядком касс.операций организации имеет право расходовать выручку на выплату з/пл.
Посоветуйте как быть

При проверке кассы были предъявлены претензии, что наличка(кстати, взятая на хозрасходы , возвращенная в кассу и выдаваемая на зарплату или другому подотчетному лицу) выдается из кассы при отсутствии утвержденного лимита. Наши письменные возражения были приняты и первоначальный вариант заключения переписан начисто.
Я наверное чего-то не так выразилась. Хочу сказать, что DANIL, у нас с тобой похожие ситуации:деньги берутся на хозрасходы, потом возвращаются в кассу и тратятся на другие цели. И даже если банк тупит, не бойтесь написать ему об этом, ну например так:
Возражение по результатам проверки
В ответ на Ваше письмо исх. № 01-08/2879 от 10.07.2007, 16 июля 2007 года нами были представлены для проверки кассовые документы за 2 квартал 2007 года.
По результатам проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью представителем банка Буториной В.Н. составлена справка, где в разделе 7(Выводы и предложения) обращено наше внимание на то, что «…у ООО «ххх» не установлен лимит остатка кассы и не оформлено разрешение на расходование наличных денег из выручки, но при этом деньги выдаются из кассы предприятия на хоз.расходы, что является нарушением».
Сообщаем, что у ООО «ххх» нет поступлений наличной денежной выручки в кассу, и все денежные средства, выдаваемые под отчет на хоз.расходы, были получены по чекам с расчетного счета в Вашем банке. Таким образом, по нашему мнению, нарушения в данном случае нет. Также, по нашему мнению, не является нарушением отсутствие установленного лимита остатка в кассе, так как требования об обязательности установления данного лимита в нормативных документах отсутствуют. В соответствии с пунктом 5 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации (утвержден решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. N 40), предприятия могут ....именно могут, а не обязаны...иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банками, по согласованию с руководителями предприятий. Считаем данную норму не подлежащей расширительному толкованию. Если лимит не согласован, он считается равным нулю. Ежедневный остаток в кассе ООО «ххх» равен нулю, т.е. нарушений нет.
Просим Вас пересмотреть результаты проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью."

Результат был ожидаемым и в нашу пользу. упоминания о нарушениях из заключения исчезли, а о том чтобы сдавать на р/с неиспользованные средства перед тем как их снова взять никто и речи не вел. Зачем тогда касса с кассиром в организации?