Ф.2 - может ли не совпадать стр.140 со стр.60 деки по прибыли?

У меня есть убыток от реализации ОС с 2006г. и вот стр.140 Ф.2 (прибыль до налогооблажения) не совпадает с декларацией по прибыли стр.120 (налогооблагаемая прибыль)и стр.60 именно на сумму убытка от реализации аморт.имущества , относящейся к текущему налоговому периоду . подозреваю что происходит это из-за того что реализация с убытком была в 2006г., но вот как правильно заполнить форму 2 ?
при этом стр.190 формы 2 соответствует остатку на сч.99,1

Финансовый бухгалтерский результат не совпадет с налоговым по разным причинам. В этой связи и пр именяют ПБУ 18/02, чтобы налог на прибыль совпадал в бухгалтерском (стр. 150) и налоговом учете. ПБУ 18 не применяют малые предприятия, если это указано в их учетной политике.
А убыток приведет по ОС к возникновению ОНА в 2006 по строке 141, 09/68. Ведь по отношению к бухгалтерскому убытку прибыль нужно доплатить или свести в 0. И 140х24% - УД будет отражен 68/99. В сумме они дадут 0, наверно.
А когда убыток будете в 2007 признавать, часть его спишется 68/09 и будет отражена строка 141. И опять все совпадет.

С уважением, Людмила

у нас пбу 18 не используется по учетке , даже незнаю к счастью или нет

Так почему ж эти строки будут совпадать, если БУ отличается от НУ?
В НУ прибыль будет меньше на сумму списываемого убытка приходящегося на отчетный период.

Лесик А.
Так почему ж эти строки будут совпадать, если БУ отличается от НУ?
В НУ прибыль будет меньше на сумму списываемого убытка приходящегося на отчетный период.

признаюсь , я искуственно хотела туда затолкать эту сумму (сама незнаю зачем),
но оставляю эту разницу значит спокойно , правильно?

А почему подобный вопрос не возник в 2006 году, когда вы реализовали
это ОС сприсав остаточную стоимость в БУ, а в НУ нет?

Анатолий , Вы знаете , как ни странно но в 2006 г. как то все удачно сошлось
в 2006 мне видимо просто повезло !!

Скорее не повезло в 2006 году.

В 2006 расходы в БУ по крайнее мере были больше на эту остаточную стоимость, которую вы списали сразу, а НУ ее не было.

А сейчас в НУ вы списываете часть остаточно стоимости в НУ а в БУ у вас уже давно ничего нет.
Не так ли?