Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

НДС в счёте гостиницы

25.10.2007, 16:16
Наш сотрудник сам оплачивал гостиницу в командировке, мы возмещаем ему расходы. В предоставленном им счёте значится 3000-00 в том числе ндс, в кассовом чеке НДС не выделен, счёта-фактуры нет. Что делать с этим НДС-ом? Можем ли мы на всю сумму с НДС уменьшить прибыль?
25.10.2007, 16:28
Есть письмо Минфина от 25 марта 2004 г. N 16-00-24/9, о том, что ндс можно принимать без счёта-фактуры при наличии счёта гостиницы по форме 3-Г, но сотру дали не его.
avatar 26.10.2007, 09:56
без счета фактуры можно только по 3-Г, причем проблем не будет, если он напечатан типографским способом, если нет, то отстаивать в суде, исход не однозначный.
Если нет 3-Г или счета-фактуры, то НДС в зачет не берется и в расчет по налугу на прибыль тоже не принимается.
26.10.2007, 13:56
Я так понимаю на 3-Г должно быть написано, что он 3-Гстесняюсь В гостинице выдали самые обычные бланки. А по налогу на прибыль что не принимается? Вся сумма? Или сумма НДС?
avatar 26.10.2007, 14:11
да в правом верхнем углу должно быть "Форма N 3-Г"
Прибыль не уменьшается на сумму НДС
26.10.2007, 14:13
Понятно, спасибо.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **   ******   ********   *******  
 **   **   ***   ***  **    **  **        **     ** 
 **  **    **** ****  **        **        **     ** 
 *****     ** *** **  **        ******     ******** 
 **  **    **     **  **        **               ** 
 **   **   **     **  **    **  **        **     ** 
 **    **  **     **   ******   ********   *******  
Сообщение: