Наш сотрудник сам оплачивал гостиницу в командировке, мы возмещаем ему расходы. В предоставленном им счёте значится 3000-00 в том числе ндс, в кассовом чеке НДС не выделен, счёта-фактуры нет. Что делать с этим НДС-ом? Можем ли мы на всю сумму с НДС уменьшить прибыль?
Есть письмо Минфина от 25 марта 2004 г. N 16-00-24/9, о том, что ндс можно принимать без счёта-фактуры при наличии счёта гостиницы по форме 3-Г, но сотру дали не его.
без счета фактуры можно только по 3-Г, причем проблем не будет, если он напечатан типографским способом, если нет, то отстаивать в суде, исход не однозначный.
Если нет 3-Г или счета-фактуры, то НДС в зачет не берется и в расчет по налугу на прибыль тоже не принимается.
Я так понимаю на 3-Г должно быть написано, что он 3-Г В гостинице выдали самые обычные бланки. А по налогу на прибыль что не принимается? Вся сумма? Или сумма НДС?
В гостинице выдали самые обычные бланки. А по налогу на прибыль что не принимается? Вся сумма? Или сумма НДС?