Прибыль

Здравствуйте!
У меня очередной квартальный вопрос по налогу на прибыль.
Проверьте пжл.
1кв. 0

2Кв.
база 16677
стр.180 4002
стр.290 4002
стр.210 -
Налог на прибыль к уплате: 4002

3кв.
база 17693
стр.180 4246
стр.210 8004
стр.290 4246-4002=244
Налог к уменьшению: 8004-4246=3758 ?
И при этом надо все таки заплатить 244?
Учусь, и все никак не научусь с прибылью

Если Вы все за 2 квартал заплатили (и налог, и авансовые на 3-й, т.е. 8004р), то у Вас будет на лицевом счете переплата 3758р.

После того как в налоговой начислят аванс на 4 кв. 244р, переплата будет 3514. Но все равно переплата.
В 1 кв. 2008 начислят еще аванс 244р, но переплата все равно останется (3270). Пока не сдадите годовую декларацию.

Только узнайте, не нужно ли в конкретно Вашей налоговой писать письма типа "зачесть переплату в счет предстоящих...

Random, я за второй квартал заплатила 4002 р. А аванс за 3-ий кв. который по стр. 290 декл. за 2-ой кв. 4002 не платила. И, кстати, никогда не плачу их, а нужно вообще это делать? И что тогда в моем случае выходит налог к уплате или к уменьшению, что-то я совсем запуталась.

1. У Вас обороты какие? За последние 4 квартала?
Или помесячно, если Вы недавно возникли?
Может Вы и вовсе не обязаны авансовые помесячно платить, только по факту?

2. Если Вы показали авансовые по стр.290, значит, налоговая Вам их начислила, и у Вас пени капают.

3. К заполнению декларации фактическая уплата не имеет никакого отношения. Там только начисленные суммы отражаются.

4. С тем что у Вас получается с уплатой, надо смотреть карточку по сч.68.

Фирма возникла давно, платим прибыль поквартально, обороты маленькие, деятельность сезонная, поэтому за первый кв. всегда сдаем нулевую деклу.

Random
Если Вы показали авансовые по стр.290, значит, налоговая Вам их начислила, и у Вас пени капают

Random, значит стр.290 вообще можно не заполнять? Получается я сама себе начислила лишний налог? Про факт. уплату понятно, у нас переплата существует, так что можно не платить эти 244 р. А вот в результате, получится раз я уже начислила налог, и у нас в таком размере переплата еще с прошлого года, пени наверное не будут начислены. Что в декларации ставить: налог к уменьшению 3758, или бросить эту стр.290, налог к уплате 244?

Прочитала инструкцию, поняла, что не надо было вообще заполнять стр.290, т.к. мы платим налог на прибыль поквартально. Как теперь исправлять, я за 3-й кв. 2006 тоже сдала с начислением этих самых авансов на следующий период? Уф...

Как теперь исправлять, я за 3-й кв. 2006 тоже сдала с начислением этих самых авансов на следующий период? Уф...

Делать уточненку.
Иначе у Вас это развлечение и в 2008 году продолжится

В сентябре делали акт сверки с налоговой, как ни странно мои данные с их сходятся. Вот, думаю, может не лезть в прошлый год, исправить только этот.