Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

начисление НДС

igor_s (e623a)
17.09.2007, 16:42
Ситуация.
Клиент сделал предоплату согласно счету 225.37
Далее ему оказали услугу и оказалось что требуется доплата 1314.63 (общая сумма услуги составила 1540.00)
Вопрос.
Как выписать правильно налоговую со ставкой 20%?
сумма без НДС получается 1095.525 - округляю 1095.53
НДС 219.105 - округляю 219.11
Общая сумма 1095.53+219.11=1314.64 д.б 1314.63
если НДС 219.105 - отбрасываю 3 знак после запятой 219.10 то сумма без НДС получается 1095.53,но если + ндс от этой суммы 219.11 = 1314.64 опять не то. Как быть?
ada  
17.09.2007, 16:49
Откуда 20%?
Random  
17.09.2007, 16:54
igor_s, Вы в Расее или хде?
У нас уж даже не помню скока лет НДС 18%
igor_s (e623a)
17.09.2007, 16:55
С Украины, в принципе какая разница цифры могут получиться с 3 знаками после запятой с любой ставкой
ada  
17.09.2007, 16:56
При НДС 18%- 1540/118*100=1305,08-сумма без НДС,1540/118*18=234,92-сумма НДС.При НДС20%- 1540/6*5=1283,33,1540/6=256,67-сумма НДС.Откуда взялся все-таки НДС 20%?
ada  
17.09.2007, 16:57
ответ на вопрос 20% получила
igor_s (e623a)
17.09.2007, 17:02
ada
При НДС 18%- 1540/118*100=1305,08-сумма без НДС,1540/118*18=234,92-сумма НДС.При НДС20%- 1540/6*5=1283,33,1540/6=256,67-сумма НДС.Откуда взялся все-таки НДС 20%?
Речь идет о том что общая сумма 1540 разбивается на две 225.37- оплата и 1314.63 - доплата. И на каждую надо выписать налоговую со ставкой 20%.
ada  
17.09.2007, 18:15
Что такое выписать налоговую?это какой документ?Вы вручную ,что ли считаете,потому,что ,если считает программа,она сама все округлит везде одинаково(пишете НДС в том числе и все будет ОК).И все-таки ,о каких документах идет речь?
Исправлений: 2; последнее - в 17.09.2007, 18:24.
Cooler  
17.09.2007, 21:46

Что такое выписать налоговую?

ada, у самостийных есть такой документ по НДС: "Налоговая накладная". Типа нашего счета-фактуры.

Точнее, наш с/ф становится все больше похож на ихнюю налоговую накладную, поскольку правительство теперь требует выписывать его при любом случае, когда надо исчислять НДС: при получении аванса, исполнении обязанностей налагента и пр.

У них это уже давно называется "по первому событию" - либо это отгрузка, либо получение предоплаты.
ada  
18.09.2007, 13:33
Cooler.Спасибо за разъяснение,а то терялась в догадках.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **  **    **  **     **  **     ** 
 **   **    **   **   ***   **  ***   ***  **     ** 
 **  **      ** **    ****  **  **** ****  **     ** 
 *****        ***     ** ** **  ** *** **  **     ** 
 **  **      ** **    **  ****  **     **   **   **  
 **   **    **   **   **   ***  **     **    ** **   
 **    **  **     **  **    **  **     **     ***    
Сообщение: