Подскажите, никогда не делала, куча вопросов.
У нас договор перевозки груза с иностранной компанией. Соответственно, мы - налоговый агент по НДС.
16.08.07. оплатили услуги и перечислили НДС и выписали 2а экземпляра сч-ф.
Дт19 Кт68 - 641 руб. (25$$)
Дт68 Кт51 - 641 руб.
30.08.07. оприходовали услуги и принимаем ндс к зачету
Дт68 Кт19 - 644 руб.
и доначисляем налог и выписываем сч/ф
Дт19 Кт68 - 3 руб. (за счет курсовой разницы)
или все-таки к зачету 641 руб.
И еще вопрос по заполнению сч/ф
1. Наименование продавца, грузоотправителя и его адрес заполняются на каком языке?
2. ИНН/КПП продавца - прочерк?