Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

уточненная декларация по НДС

11.09.2007, 13:20
Подскажите пожалуйста, как правильно подать уточненную декларацию по НДС?
1. Уточненную декларацию и сопроводительное письмо к ней?
2. Как сделать правку в книге покупок в этом случае?

Ситуация такая: в квартале не было продаж, но были покупки. Я сдала декларацию к уменьшению, но налоговая не приняла сумму к уменьшению (тк не было продаж). Теперь надо эту сумму учесть в следующем квартале, где были продажи. Как в этом случае исправляют книгу покупок?
avatar
Гена  
11.09.2007, 13:30
доплисты
11.09.2007, 13:47
Доп листы на один квартал и на другой? Я так поняла, что в одном квартале уменьшается, а в другом увеличивается.
Random  
11.09.2007, 13:50
Наверно все-таки зависит от того, по какой причине уточненка?то есть?!
11.09.2007, 14:10
уточненка по причине того, что налоговой не понравилось, что у меня получилась сумма к уменьшению за квартал, хотя продаж не было. Если не было продаж, то ты не имеешь права принимать НДС к вычету. Поэтому и надо сдать уточненку, чтобы этот НДС принять к вычету в другом квартале
Random  
11.09.2007, 14:54
А Вы уверены, что те с-ф, которые Вы "снимете" в одном квартале, налоговая потом не снимет в другом? На основании того что они не относятся к этому?

Ну это ладно.
Т.е. Вы хотите убрать сф из книги покупок в одном квартале и добавить в другой, так?
Тогда в доп.листе по 1-му кварталу будет "сторно".
А в доп.листе по 2-му кварталу - записи по тем сф, которые Вы хотите добавить.
11.09.2007, 15:03
Ну надо же что-то делать!!! Да, была камеральная проверка по декларации и сказали, чтобы сдала уточненку и книгу покупок поправила (какие-то доплисты),вот и спрашиваю, как правильно сделать доплисты? Спасибо за ответы.
Shmel  
11.09.2007, 17:10
В мае 2006 г. Президиум ВАС РФ фактически подвел итог многочисленных споров и принял Постановление от 03.05.2006 N 14996/05 в пользу налогоплательщика. В Постановлении указано, что "нормами главы 21 Кодекса не установлена зависимость вычетов налога по приобретенным товарам (работам, услугам) от фактического исчисления налога по конкретным операциям, для осуществления которых приобретены данные товары (работы, услуги). Реализация товаров (работ, услуг) по конкретным операциям в том же налоговом периоде не является в силу закона условием применения налоговых вычетов".
Random  
11.09.2007, 17:30
Shmel, ну оно все понятно.
Просто начинающим организациям с копеечными оборотами начинать с разборок с наложкой.......
Shmel  
11.09.2007, 18:08
Ну, дык....
Random
А Вы уверены, что те с-ф, которые Вы "снимете" в одном квартале, налоговая потом не снимет в другом? На основании того что они не относятся к этому?
ЦМ (b7107)
12.09.2007, 01:16
Я сдала декларацию к уменьшению, но налоговая не приняла сумму к уменьшению (тк не было продаж).
А как "не приняла"? Устно?
А если не полениться и собрать многолетнюю арбитражку (нет проблем по любому округу), завершая ВАСом + письма ФНС РФ от 30.05.2006 N ШС-6-14/550@, от 11 мая 2007 г. № ШС-6-14/389@ . И запросы в 3 инстанции почему ФНС не учитывает свои собственные указания?
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******    ******    ********   ********   ******** 
 **    **  **    **   **     **  **     **  **       
 **        **         **     **  **     **  **       
 **        **   ****  ********   ********   ******   
 **        **    **   **     **  **         **       
 **    **  **    **   **     **  **         **       
  ******    ******    ********   **         ******** 
Сообщение: