Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Аренда имущества задним числом

BMCа (140e5)
29.08.2007, 11:14
Оформили договор аренды на факс задним числом, сентябрь 2006 г. В договоре указали, что оплату производим 1 раз год за год 1200 руб. Год истекает в сентябре 2007 г.
Подскажите, пожалуйста, Как правильно провести суммы 30.09.07:
91.2 неучит.- 76 400 руб. (с 09.06 по 12.06) Или можно провести всю сумму 1200 на затраты 2007 года в момент выплаты суммы за год а сентябре 2007 г.
76 - 68.1 52 руб НДФЛ. Нужно ли было сумму НДФЛ отражать в годовом отчете?
44 - 76 800 руб. за 2007 г.
76 - 68.1 104 руб. НДФЛ.
76 - 50 1200 руб.
Олик (5a2bf)
29.08.2007, 12:07
Не понятно, что за сумма 76400? услуги аренды в сумме 100 руб ежемесячно относите на расходы начиная с 31.10.06 по 30.09.07.Сответственно тянет уточнеки по прибыли и НДС за прошлые периоды.
BMCа (140e5)
29.08.2007, 12:15
Просто слилось 76 - это счет, 400 - деньги.
Аренда у физ. лица. НДСа нет, а можно как-нибудь без уточненок?
Списывалать бумага, ролики для факса, безвозмездный договор теперь не бывает. Надо выкрутиться.
Random  
29.08.2007, 12:21

Аренда у физ. лица
Так и надо было говорить изначально, что Вы арендатор, а не арендодатель.
1. Не забудьте удержать НДФЛ. Поскольку датой получения дохода считается дата получения денег, никакого нарушения по НДФЛ нет.
2. А вот расходы по прибыли за прошлый год из расходов 2007 года при проверке могут "убрать". Вряд ли там большая сумма. Поэтому решайте:
а) подаете уточненку (к уменьшению) по прибыли за 2006 год;
б) не учитываете сумму арендной платы за 2006 год в расходах в НУ вообще.
BMCа (140e5)
29.08.2007, 12:53
Random

Аренда у физ. лица
б) не учитываете сумму арендной платы за 2006 год в расходах в НУ вообще.[/quote
Это как я предпологала в 2007г. за 2006г. 91.2 неучит.н/о - 76 - 400руб.
BMCа (140e5)
29.08.2007, 12:56
Цитата не удалась.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   ********    *******   ********  ******** 
 **     **  **     **  **     **  **        **       
 **     **  **     **         **  **        **       
 ********   ********    *******   ******    ******   
 **     **  **                **  **        **       
 **     **  **         **     **  **        **       
 ********   **          *******   ********  ******** 
Сообщение: