ОНО - будь оно неладно...

Столкнулась с проблемой отложенного налогового актива при смене налогового периода. Опишу ситуацию:
В июне 2006г. было начисленно НВР и ОНО с погашением в 12 месяцев, т.е.
Дт97/Кт10-1708руб. (НВР)
Дт68.4/Кт77-410руб. (ОНО)
(пишу без копеек для простоты примера)
До тех пор, пока списание происходило в одном налоговом периоде (2006г), программа 1С всё понимала. Стоило смениться налоговому периоду (на 2007г) и для программы формула "условный расход-ОНО=налог на прибыль" перестала существовать...
Может быть 1 января 2007г нужно сделать проводку:
Дт68.4.2/Кт99.2.1-205руб.?
Если кто-то сталкивался с этим или просто знает что нужно сделать, подскажите пожалуйста!

"Столкнулась с проблемой отложенного налогового актива " ОТЛОЖЕННОГО НАЛОГОВОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА -извините, ошиблась...

Ниччево-не-понимаю

Для того, чтобы корректно списывался ОНА, 31 декабря надо сделать проводку Н11.06 - односторнняя - Сумма убытка за год. А вот что касается ОНО... Вы что-то провели по 97, а в НУ списали сразу?

Судя по тому, что Вы корректируете расход, у Вас прибыль. Формула-то включает в себя также изменения Она и ПНО. Может, тут собака порылась?

Фирма приобрела программу для электронной отправки нал.отчетности в июне 2006г за 1708,47руб.
Для н/у списали программу в расходы сразу, а для б/у повесили на 97 счет и списывали ежемесячно по 142руб. в расходы в течение 12 месяцев.
На Кт77 повесили соответственно ОНО в размере 410,03руб., и ежемесячно это ОНО уменьшалось на 34,08руб. также в течение 12 месяцев.
До смены нал.периода, т.е. до 31.12.2006г. 1С считал налог на прибыль правильно, т.е. "условный расход-ОНО=налог на прибыль".
На конец года:
условный расход: 12831,00 руб.
кт77: 205,55 руб.
дт97: 856,47 руб.
С 01.01.2007г. 1С "забыл" про ОНО и у него теперь "условный расход=налог на прибыль"...

Вот я и думаю, может в начале года нужно отразить в 1С не списанное ОНО (205,55) по дебету 68.4? Будет ли это правильно?

Забыла написать...
На конец года на 68.4 кредитовое сальдо - 12625руб (т.е. 12831-205,55).

На начало года сальдо по 77-му не поменялось?
Вообще, корректировку лучше делать КВР. Это односторонняя провдока. Дебетовые КВР увеличивают НВР, кредитовые уменьшают. Попробуйте сделать справкой или в ручных операциях.

Ой, Анна, а что такое КВР? Подскажите пожалуйста... Я попробую провести...

Корректировка временных разниц (забалансовый счет,план счетов).

Проверьте еще, программа "ошибается", случайно, не на сальдо по 99.2 на конец года?
Да, еще, если не было на начало 2006 года входящих сальдо по 09 и 77, у Вас должно идти соотношение по сальдо:


99.2 (+Дт-КТ) 09 ( +Дт-Кт) 77( +Дт-КТ) = сальдо по 68.4.2