Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Куда деть НДС ?

voevoda  
29.07.2007, 14:04
Подскажите,пож-та.Чегой-то туплю.
Оказ-аны услги,не уменьшающие налог на прибыль(приобрели рекламные каталоги.)-
к-т 76 203 000 с уч.НДС( в т.ч НДС- 30 966)
Д-т 91.2-? или куда ? и НДС с этой суммы можно не выделять ? Он же все равно к возмещению не ставится.Тогда как ??

оплачены услги- к-т 51 д-т 76 203 000
avatar
Dev  
29.07.2007, 14:07
А почему его нельзя возместить?
voevoda  
29.07.2007, 14:10
Потому как услуги оказанные не относятся на увеличение затрат.
Random  
29.07.2007, 14:46
voevoda
Потому как услуги оказанные не относятся на увеличение затрат.
А почему?
voevoda  
29.07.2007, 14:55
Да потому,что отправили на обнал.под сосусом за рекламные каталоги.
Да я никогда не докажу что это реклама ! Ведь все равно снимут с затрат.
Random,как старший товарищ подскажите- буду очень благодарна !
Оказ-аны услги,не уменьшающие налог на прибыль(приобрели рекламные каталоги.)-
к-т 76 203 000 с уч.НДС( в т.ч НДС- 30 966)
Д-т 91.2-? или куда ? и НДС с этой суммы можно не выделять ? Он же все равно к возмещению не ставится.Тогда как ??

И так замороченая, отчет из 3- х баз собираю. Это я так.пожалиться.
Сама виновата.Подскажи,а ?
Random  
29.07.2007, 15:12
А что именно Вам не нравится в этой рекламе?
Документы совершенно левые?
Ничего себе обнал, который нельзя в расход взять. Нафига такое надо? баг

Если доки совсем левые, может не показывать их вообще?
Типа висит дебеторка. Перечислили аванс, а казлы кинули.
Через 3 года спишите в расход
voevoda  
29.07.2007, 15:21
Да почему левые ? Нормальный счет,счет-фактура ,накладные .Ну как их взять в расход ? Я еще не очень четко поняла,как можно рекламу на
расход взять .Да боюсь я их в затраты ставить,боюсь !!! Ну их !

то есть?!Ну Random,ну пож-та, ну как провести без расходов ? На какой счет кинуть эти оплаты и НДС с них ?
Random  
29.07.2007, 16:09
Не буду давать дурацких советов.
А Вы директора поставили в известность, что не собираетесь эти расходы учитывать?
Он для чего этот обнал оформлял? Все усилия по оформлению доков в целях минимизаии налогов - коту под хвост?
voevoda  
29.07.2007, 16:20
Усилия были исключительно мои.Это раз. Нужны были срочно наличные, а куда их поптом относить - не важно.Хотя конечно крайне желательно на затраты.Это два. А вообще Вы меня убедили- оставлю пока как дебиторку, а августе почитаю внимательно как рекламу на расходы отнести и тогда посмотрим.

Random
Не буду давать дурацких советов.


Почему дурацких ? Я правда туплЮ и не могу понять,на какой счет относить те расходы,которые не увеличивают затраты и куда с них НДС девать ? ну например заплатили мы за доставку наших сотрудников ва кино. в порядке бреда. Ну бывают же такие расходы. Консультационные например - проконсультировали нас какая погода на багамах, а заплатили мы за это безналом и т.д. Как эжто учитывать ? Или в метро купили рубашки,скатерти и телевизор. На фирму. Что, тоже на затраты ?
Вот такой вопрос. И спасибо за внимание,Random.Все таки - куда ??
Random  
29.07.2007, 17:13
1. Отделите мух от котлет, а бухгалтерский учет от налогового.
2. В бухучете все относится на затраты (расходы), вопрос только на какие.
3. Про погоду и рубашки - смотря с какой целью Вы это покупали.
voevoda  
29.07.2007, 17:31
1.Да о налоговом речь идет,конечно !!! с БУ все ясно. Я про уменьшение налога на прибыль переживаю. А мухи- это БУ или НУ ?
2.Рубашки себе покупал дир,себе !!! нЕ СПИСЫВАТЬ ЖЕ ЭТО НА НЕГО,И НЕ
начислять ндфл. Надо списать НА ФИРМУ,ТОЛЬКО КАК ПОНЯТЬ - КУДА ?????
на 84 может,а ? А НДС куда ? Туда же ?
Random  
29.07.2007, 17:37

1.Да о налоговом речь идет,конечно !!! с БУ все ясно. Я про уменьшение налога на прибыль переживаю. А мухи- это БУ или НУ ?
Я не знаю, где у Вас мухи.
Но Вы спрашиваете, "на какой счет относить те расходы,которые ..."
Так вос счета - это для бухгалтерского учета.
20, 26, 44, 91 - это все бухучет.
Налоговый учет - он отдельно.
И для разнесения по счетам совершенно неважно, уменьшают расходы налог на прибыль или нет.

2.Рубашки себе покупал дир,себе !!! нЕ СПИСЫВАТЬ ЖЕ ЭТО НА НЕГО,И НЕ
начислять ндфл.
А это почему? Именно что начислять.
voevoda  
29.07.2007, 17:52
1.Верно.я некорректно поставила вопрос с самого начала -
Вот так наверное надо было - "На какой счет БУ отнести расходы,не уменьшающие налог на прибыль, чтобы не было разницы между БУ и НУ ? И возможно ли это ?"
2.Хорошо. куплены не рубашки, а телевизор в холл. Его куда списать ?

Еще раз спасибо !
Random  
29.07.2007, 18:15

"На какой счет БУ отнести расходы,не уменьшающие налог на прибыль, чтобы не было разницы между БУ и НУ ? И возможно ли это ?"
Невозможно.
Можно на стандартных счетах БУ выделить субсчета для таких расходов - для удобства. Но разницы все равно никуда не денутся.


2.Хорошо. куплены не рубашки, а телевизор в холл. Его куда списать ?
Воспользуйтесь поиском - вопрос об учете холодильников, телевизоров, кулеров и пр. широко обсуждялся.
Только к рубашкам даже это не подходит. Патамушто они изначально никакого отношения к предприятию не имеют и не должны никак учитываться. Ну разве что счет 11 подойдет
voevoda  
29.07.2007, 18:19
Большое человеческое спасибо.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **    **  ********   **    **  **      ** 
  **   **   **   **   **     **  **   **   **  **  ** 
   ** **    **  **    **     **  **  **    **  **  ** 
    ***     *****     ********   *****     **  **  ** 
   ** **    **  **    **         **  **    **  **  ** 
  **   **   **   **   **         **   **   **  **  ** 
 **     **  **    **  **         **    **   ***  ***  
Сообщение: