Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Декларация по прибыли. Переплата авансов. ТУПЛЮ!!!

26.07.2007, 13:57
Помогите пожалуйста
Второй день не могу разобраться, где я не права

За 1 квартал:
налог на прибыль = 400 (строка 180)
Начисленные авансы (строка 210) = строка 290 декл. за 9 мес. = 900
Налог к уменьшению (строка 280) = 500
Ежемесячные авансы на 2 квартал (строка 290) = строке 180 = 400

Это правильно? То есть, несмотря на налог к уменьшению, на следующий квартал мы все равно платим авансы?

За полугодие:
Налог на прибыль (строка 180) = 850
Начисленные авансы (строка 210) = (строка 180 за 1 кв.) + (строка 290 за 1 кв.) = 400+400 = 800

и вот тут у меня ступор.
За 1 квартал начисленные авансы = 900, а за полугодие = 800, то есть меньше, чем за 1 квартал

Понимаю, что где-то я не права
а где - не понимаю
бьюсь головой об стол не первый час...
может быть, у меня формулы расчета неправильные?

Помогите пожалуйста... кто может... хоть чем -нибудь...
Спасибо заранее
Random  
26.07.2007, 14:02
Все нормально.
Ваши авансы на 1 квартал (900р) откорректировались налогом к уменьшению (500р).
26.07.2007, 14:10
уффффффффффффф...
спасибо Вам огромное!
буду дальше разбираться!
LoraSpb  
26.07.2007, 15:36
К доплате (стр.270) - 50
Сумма ежемес.аванс.пл.всего (стр.290) - 450
26.07.2007, 15:38
не поняла...
26.07.2007, 15:40
ааааааааааааа
пардон
поняла
спасибо, я так же решила смайлик
26.07.2007, 16:07
Еще вопрос, если позволите...
Авансы я платила все эти полгода по данным деклараций
В итоге на данный момент у меня образовалась довольно большая переплата
В декларации за полугодие получается что я должна доплатить налог (фед. бюджет и по трем местным - у меня обособленные подразделения)
ну и, соответственно, авансовые платежи

По факту получается переплата почти во все бюджеты в 2 раза практически (за исключением одного обособленного - там я доплачу и налог, и авансовые по декларации)

Остальные авансы я платить не хочу.
Обороты у нас снижаются, прибыли дальше не будет, и если продолжать платить по декларации - потом придется эти деньги возвращать (а отношения с налоговой у нас и так несколько... напряженные)

Так вот - можно ли мне просто тупо не платить, или мне инкассо навыставляют?
в таком случае - надо написать письмо - зачет переплаты? свериться предварительно?
Или вариантов нет, и надо платить согласно данным декларации?

извините, если глупые вопросы - но не приходилось еще сталкиваться с подобным...
avatar
ГАВ  
26.07.2007, 17:45
Можно не платить
26.07.2007, 21:09
Мною проведен пока удачный эксперимент - просто тупо не платили весь квартал авансы из-за переплаты (без писем и объяснений). Хотя, год назад не удалось вовремя заплатить два аванс. пл. (тогда не было переплат) и пришло требование из налоговой об оплате. Правда к тому времени, когда оно пришло, все уже и так было оплачено.
Lvita  
26.07.2007, 23:03
А разве в раздел 1.1 деклы за 1 кв не попадают 500 к уменьшению из стр. 280 за 1 квартал? Тогда вроде и платить не надо было эти 400 во 2 квартале. На 3 кв осталось бы 100 переплаты,тогда заплатила бы 100 ( 50 за 2 кв+150 аванса за июль - 100 переплаты)28.07, 150 28.08 и 150 28.09. Или я чего не догоняю?
У самой аналогично 1 раз, решила не платить, пока не выберу переплату.
27.07.2007, 10:45
Спасибо огромное!

Lvita - в декларации за 1 кв в разделе 1.1. 500 действительно к уменьшению, и налог по результатам квартала я не доплачивала

но в разделе 1.2 - авансы = 400, и эти 400 я законопослушно платила весь 2й квартал по данным декларации

письма какие-то читала, что нельзя авансы зачитывать в уплату квартальных платежей...

а сейчас - жаба душит
не выберем мы эту переплату никогда

на всякий случай попробую свериться с налоговыми

вообще с этой прибылью очень странная ситуация - мне регулярно приходили уведомления из подмосковной налоговой о недоимке, но когда я добралась до этой налоговой - мне сказали, что все в порядке, недоимки нет, пеней нет, а почему программа (о эта всемогущая Программа!!!) выставляла требования - никто знать не может...
27.07.2007, 14:50
Аделаида,
во втором квартале, вам, авансы платить не надо было, да еще на 3-ий квартал 50р. переплаты ушло.
а итак вообще-то вывод напрашивается - топчите прибыль по итогам 9 месяцев со страшной силой, чтобы не было мучительно больно переплачивать на пол года вперед.

все вышесказанное моё сугубо личное имхо, разумеется.
Исправлений: 1; последнее - в 27.07.2007, 15:10.
27.07.2007, 17:22
Да вот понимаете, Вмененный...
По итогам первого квартала перелопатила Консультант как раз с этим вопросом - и точно помню, что нашла письма, указывающие на то, что переплата-переплатой, но авансы платить надо независимо в течение периода...
Сейчас, конечно, этих писем найти не могу - а самой интересно.
Возможно, что к концу сдачи отчетности я немного...гм...в общем, не исключено что эти письма существуют только в моем воображении смайлик
Спасибо Вам.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********        **  ********  ********  
  **  **   **    **        **     **     **     ** 
   ****        **          **     **     **     ** 
    **        **           **     **     ********  
    **       **      **    **     **     **     ** 
    **       **      **    **     **     **     ** 
    **       **       ******      **     ********  
Сообщение: