Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Контур.Экстерн: все для НДС — бухучет, КУДиР, отчетность. Бесплатно 3 месяца
Регистрация
Подписка
Регистрация
Подписка на новости
Бухгалтер.рф: НДС на упрощёнке — защитим от ошибок, оптимизируем учет
Доска почёта

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:
Список форумов Список тем Поиск Новая тема
Страницы: 12Следующая

Декларация по налогу на прибыль. Вопрос по заполнению.

Лето (55b8a)
24.07.2007, 13:38
Люди! Помогите!
Вопрос заключается в следующем: мы уплачиваем ежемесячные авансовые платежи.
В состав декларации должен обязательно входить подраздел 1.1 раздела 1, но так как мы еще уплачиваем ежемесячные аванс. платежи то еще и прилагаем раздел 1.2 раздела 1, где указаны сроки ежемесячной уплаты налога.
Вопрос следующий:
в подразделе 1.1 раздела 1 есть строка 020 "Срок уплаты"... какой срок уплаты я должна ставить (при уплате ежемесячных аванс. платежей) да и вообще должна ли я заполнять подраздел 1.1 "Для организаций, уплачивающих авансовые платеи и налог на прибыль"?
Прошу помочь разобраться... заранее спасибо
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 13:50
Да, раздел 1.1 и раздел 1.2 включаете в декларацию.
В разделе 1.1 указываете сумму, подлежащую доначислению по итогам полугодия (т.е. разница между начисленным налогом за полугодие и ранее начисленными авансовыми платежами)
В разделе 1.2 ставите суммы авансовых платежей, которые подлежат оплате в следующем отчетном периоде. Расчет см. п.2. ст.286
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 13:57
Уважаемая Татьяна. тогда вопрос такой, какую дату я должна показать в строке 020 подраздела 1.1 раздела 1?
Ответить Цитата
Рондо  
24.07.2007, 13:59
30.07.2007
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 14:00
дату до которой Вы должны заплатить полугодовой авансовый платеж. То есть 28.07.07. Но так как это выхдень, то ставить нужно 30.07.07 (по секрету - не важно, какая из них будет, т.к. в налоговой прога сама все за вас поставитподмигнул)
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:01
а почему 30.07.2007 ???
Ответить Цитата
Рондо  
24.07.2007, 14:03
па-этаму:
30 ИЮЛЯ

1. Срок уплаты организациями первого ежемесячного авансового платежа по налогу на прибыль (за исключением организаций, исчисляющих ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли и указанных в п. 3 ст. 286 и п. 5 ст. 287 ч. II НК РФ), подлежащего уплате в III квартале 2007 г.
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:03
Ла на следующем листе будут стоять даты 28.07.07, 28.08.07, 28.09.07 ? чего то я не понимаю...
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 14:05
да, на следующем 30.07, 28.08, 28.09
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:06
Подводим итог: в подразделе 1.1 раздела 1 в строке 020 ставиться дата первого ежемесячного платежа, а в подразделе 1.2 раздела 1 в строказ020,030,040 ставяться даты уплаты всех 3-х ежемесячных авансовых платежей в 3-м квартале?
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 14:07
НЕТ
Ответить Цитата
Рондо  
24.07.2007, 14:07
это пипец..

4.3. Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации заполняют только те налогоплательщики, которые исчисляют ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в соответствии с абзацами 2 - 6 пункта 2 статьи 286 НК.
Ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в течение отчетного периода, уплачиваются в срок не позднее 28-го числа каждого месяца этого отчетного периода.
По строкам 020, 030, 040 указывается, соответственно, последний день каждого из трех сроков уплаты ежемесячных авансовых платежей.
По строкам 120, 130, 140 отражаются суммы ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в федеральный бюджет, и определяемые как одна треть суммы, указанной по строке 300 Листа 02.


Лето, инструкция же есть
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 14:13
тут надо объяснять чем месяц отличается от полугодия и отчетный период от ежемесячных авансов...
я пас
Ответить Цитата
Рондо  
24.07.2007, 14:21
Церковно-прихадская школа
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:23
Не надо ничего объяснять: я в 2-х строках написала то что вы мне объясняли и в итоге я получаю ответ типа "это пипец" и "НЕТ".

Еще раз хочу уточнить:
в подразделе 1.1 раздела 1 в строке 020 ставиться срок уплаты организациями первого ежемесячного авансового платежа по налогу на прибыль,подлежащего уплате в III квартале 2007 г. (28.07.2007г.), а в подразделе 1.2 раздела 1 в строках 020,030,040 ставяться даты уплаты всех 3-х ежемесячных авансовых платежей в 3-м квартале (28.07.07,28.08.07, 28.09.07)?
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 14:26
пример:
в декле за 1 квартал
прибыль 10000 ре.
раздел 1.1 2400ре. (т.е. прибыль за 1 кв. *24%)
раздел 1.2. 360 ре. три раза (см. абз.3 п.2 ст.286)

тогда в декле за полугодие
прибыль 20000ре.
раздел 1.1 1320 (20000*24% - 2400 - 360*3)
раздел 1.2 800 ре. три раза (см. тот же абзац, т.е. 2400/3)

tak ponatnee?
Ответить Цитата
Рондо  
24.07.2007, 14:28
Татьяна, Лето просто ТАК развлекается.работаем!
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:30
Меня интересуют даты! а не суммы... tak ponatnee?
Ответить Цитата
Паутинка  
24.07.2007, 14:35
будущий препод...
Ответить Цитата
Рондо  
24.07.2007, 14:37
харошее дерево-дуп.
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:37
А по теме можно?
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 14:38
по датам

1.1. дата оплаты полугодового платежа (по счастливой случайности она совпадает с датой оплаты первого месячного аванса)

a tak? ржу во весь рот
Ответить Цитата
Паутинка  
24.07.2007, 14:38
по теме по-моему триста рас ответили
ужоснах
Ответить Цитата
Татьяна Орлова  
24.07.2007, 14:40
почему нет валяющегося и подыхающего от смеха смайла? мне нада смайлик)))
Ответить Цитата
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:41
Спасибо за ответы по теме, Рондо надо быть терпимее в людям, не все такие вумные как Вы, хотя все брошенные вами фразы красноречиво говорят об обратном.
Татьяна, спасибо что пытались помочь.
Ответить Цитата
Страницы: 12Следующая
Автор:
Ваш Email:
Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  *******   **    **  **     **  **     **  ********  
 **     **  **   **   **     **  **     **  **     ** 
 **     **  **  **    **     **  **     **  **     ** 
  ********  *****     *********  **     **  **     ** 
        **  **  **    **     **  **     **  **     ** 
 **     **  **   **   **     **  **     **  **     ** 
  *******   **    **  **     **   *******   ********
Сообщение: