Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Декларация по налогу на прибыль. Вопрос по заполнению.

Лето (55b8a)
24.07.2007, 13:38
Люди! Помогите!
Вопрос заключается в следующем: мы уплачиваем ежемесячные авансовые платежи.
В состав декларации должен обязательно входить подраздел 1.1 раздела 1, но так как мы еще уплачиваем ежемесячные аванс. платежи то еще и прилагаем раздел 1.2 раздела 1, где указаны сроки ежемесячной уплаты налога.
Вопрос следующий:
в подразделе 1.1 раздела 1 есть строка 020 "Срок уплаты"... какой срок уплаты я должна ставить (при уплате ежемесячных аванс. платежей) да и вообще должна ли я заполнять подраздел 1.1 "Для организаций, уплачивающих авансовые платеи и налог на прибыль"?
Прошу помочь разобраться... заранее спасибо
24.07.2007, 13:50
Да, раздел 1.1 и раздел 1.2 включаете в декларацию.
В разделе 1.1 указываете сумму, подлежащую доначислению по итогам полугодия (т.е. разница между начисленным налогом за полугодие и ранее начисленными авансовыми платежами)
В разделе 1.2 ставите суммы авансовых платежей, которые подлежат оплате в следующем отчетном периоде. Расчет см. п.2. ст.286
Лето (55b8a)
24.07.2007, 13:57
Уважаемая Татьяна. тогда вопрос такой, какую дату я должна показать в строке 020 подраздела 1.1 раздела 1?
24.07.2007, 13:59
24.07.2007, 14:00
дату до которой Вы должны заплатить полугодовой авансовый платеж. То есть 28.07.07. Но так как это выхдень, то ставить нужно 30.07.07 (по секрету - не важно, какая из них будет, т.к. в налоговой прога сама все за вас поставитподмигнул)
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:01
а почему 30.07.2007 ???
24.07.2007, 14:03
па-этаму:
30 ИЮЛЯ

1. Срок уплаты организациями первого ежемесячного авансового платежа по налогу на прибыль (за исключением организаций, исчисляющих ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли и указанных в п. 3 ст. 286 и п. 5 ст. 287 ч. II НК РФ), подлежащего уплате в III квартале 2007 г.
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:03
Ла на следующем листе будут стоять даты 28.07.07, 28.08.07, 28.09.07 ? чего то я не понимаю...
24.07.2007, 14:05
да, на следующем 30.07, 28.08, 28.09
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:06
Подводим итог: в подразделе 1.1 раздела 1 в строке 020 ставиться дата первого ежемесячного платежа, а в подразделе 1.2 раздела 1 в строказ020,030,040 ставяться даты уплаты всех 3-х ежемесячных авансовых платежей в 3-м квартале?
24.07.2007, 14:07
24.07.2007, 14:07
это пипец..

4.3. Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации заполняют только те налогоплательщики, которые исчисляют ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в соответствии с абзацами 2 - 6 пункта 2 статьи 286 НК.
Ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в течение отчетного периода, уплачиваются в срок не позднее 28-го числа каждого месяца этого отчетного периода.
По строкам 020, 030, 040 указывается, соответственно, последний день каждого из трех сроков уплаты ежемесячных авансовых платежей.
По строкам 120, 130, 140 отражаются суммы ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в федеральный бюджет, и определяемые как одна треть суммы, указанной по строке 300 Листа 02.


Лето, инструкция же есть
24.07.2007, 14:13
тут надо объяснять чем месяц отличается от полугодия и отчетный период от ежемесячных авансов...
я пас
24.07.2007, 14:21
Церковно-прихадская школа
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:23
Не надо ничего объяснять: я в 2-х строках написала то что вы мне объясняли и в итоге я получаю ответ типа "это пипец" и "НЕТ".

Еще раз хочу уточнить:
в подразделе 1.1 раздела 1 в строке 020 ставиться срок уплаты организациями первого ежемесячного авансового платежа по налогу на прибыль,подлежащего уплате в III квартале 2007 г. (28.07.2007г.), а в подразделе 1.2 раздела 1 в строках 020,030,040 ставяться даты уплаты всех 3-х ежемесячных авансовых платежей в 3-м квартале (28.07.07,28.08.07, 28.09.07)?
24.07.2007, 14:26
пример:
в декле за 1 квартал
прибыль 10000 ре.
раздел 1.1 2400ре. (т.е. прибыль за 1 кв. *24%)
раздел 1.2. 360 ре. три раза (см. абз.3 п.2 ст.286)

тогда в декле за полугодие
прибыль 20000ре.
раздел 1.1 1320 (20000*24% - 2400 - 360*3)
раздел 1.2 800 ре. три раза (см. тот же абзац, т.е. 2400/3)

tak ponatnee?
24.07.2007, 14:28
Татьяна, Лето просто ТАК развлекается.работаем!
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:30
Меня интересуют даты! а не суммы... tak ponatnee?
24.07.2007, 14:35
будущий препод...
24.07.2007, 14:37
харошее дерево-дуп.
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:37
А по теме можно?
24.07.2007, 14:38
по датам

1.1. дата оплаты полугодового платежа (по счастливой случайности она совпадает с датой оплаты первого месячного аванса)

a tak? ржу во весь рот
24.07.2007, 14:38
по теме по-моему триста рас ответили
ужоснах
24.07.2007, 14:40
почему нет валяющегося и подыхающего от смеха смайла? мне нада смайлик)))
Лето (55b8a)
24.07.2007, 14:41
Спасибо за ответы по теме, Рондо надо быть терпимее в людям, не все такие вумные как Вы, хотя все брошенные вами фразы красноречиво говорят об обратном.
Татьяна, спасибо что пытались помочь.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******    ********   **     **  ********   **     ** 
 **    **   **     **   **   **   **     **  **     ** 
 **         **     **    ** **    **     **  **     ** 
 **   ****  ********      ***     **     **  ********* 
 **    **   **     **    ** **    **     **  **     ** 
 **    **   **     **   **   **   **     **  **     ** 
  ******    ********   **     **  ********   **     ** 
Сообщение: