Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Прибыль ((((

Dana  
23.07.2007, 15:38
Господа коллеги, помогите.
Ум за разум заходит, может и глупый вопрос конечно, но никак не соображу...
Прибыль платим поквартально.
За 1-ый квартал было исчислено налога на прибыль 100000,00
(но, в связи с тяжелым положением, налог уплачен не был)
За 2-ой квартал начислено 90 000,00

вот сижу и думаю в Листе 02 Раздел 00200 Декларации
заполнять ли мне строку 210 "Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период-всего, в том числе" 100 000,00
просто рука не поднимается потом в строке 280 "Сумма налога на прибыль к уменьшению" ставить 10 000,00
И как быть с 99.1 ???????????
Random  
23.07.2007, 15:52
Девушка, у Вас 90 000,00 - это за 2 квартал (как Вы пишете) или все-таки за полгода?
Dana  
23.07.2007, 15:53
на 99.1 на разницу по бюджетам???
Дт68.НПР Кт99.1
Так?
Dana  
23.07.2007, 15:55
Уважаемый, Random 90000,00 за полугодие стесняюсь
Dana  
23.07.2007, 15:59
И по декларации, по разделу 1 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплатильщика" ноль ставлю по бюджетам???????
Дана  
23.07.2007, 16:06
ПОРЯДОК
ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ
НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ


5.8. По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период.
Dana  
23.07.2007, 16:25
Это все понятно, только как поступить???? вставило!
23.07.2007, 16:31
У Вас к уменьшению 10 тыс. Если, конечно, Вы не проводили начисление авансовых платежей. (начисление - это не оплата). В строке 210 - 100 тыс.
Random  
23.07.2007, 16:33
Ну что Вы сами себя путаете?
Стр.060,100,120 - налогооблагаемая прибыль за полугодие.
Стр.180 - налог с этой прибыли (90000)
Стр.210 - переносите стр.180 из декларации за 1 квартал (т.е. 100000), если конечно ежемесячные авансовые не платите.

По стр.280 показываете налог к уменьшению (10000)
То же самое пишете в разделе 1.1

В декларации указывается начисленный, а не уплаченный налог
Dana  
23.07.2007, 16:36
Спасибо.
В разделе 1
тогда тоже к уменьшению по бюджетам?
Dana  
23.07.2007, 16:40
СПАСИБО ЗА УЧАСТИЕ! целую!целую!целую!
цЕЛУЮ, ЛЮБЛЮ
avatar
teturam  
24.07.2007, 07:51
Dana Борисова?

Делай что должен - и будь что будет.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **          *******   **     **  ********   ******** 
 **    **   **     **  ***   ***  **     **     **    
 **    **          **  **** ****  **     **     **    
 **    **    *******   ** *** **  ********      **    
 *********         **  **     **  **     **     **    
       **   **     **  **     **  **     **     **    
       **    *******   **     **  ********      **    
Сообщение: