Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

"ИП "на ЕНВД перерасчет

NatSPb  
18.07.2007, 13:07
ИП на ЕНВД на "розн торговле"(оквэд соотв.) ошибочно и необоснованно пречисляла себя к " бытовым" улугам"(сдавала декларации как два вида деятельности). Но тем не менее оказывала услуги и по второму виду деятельности. Вопрос. как пересчитывать за полугодие ошибки? базу для НДС , ЕСН высчитывать Ведь "ИП" не имел права оказывать услуги, а оказывал.
NatSPb  
18.07.2007, 13:39
Мне надо взять все акты об оказании услуг (бытовых) с них посчитать ндс?, есн за полугодие так*?
Nad.K  
18.07.2007, 15:00
ЧТо значит "не имел права оказывать услуги". Кто ему запретил? На бытовые услуги лицензия не нужна. Надо просто добавить код ОКВЭД в ЕГРИП и все.
И правильно сдавал две декларации по ЕНВД (хотя вообще-то наверное одну надо было, с разными разделами 2). Кроме того, если в местном законе бытовые услуги попадают под ЕНВД, то ни о каких НДСах и ЕСНах речи быть не может. ЕНВД обязателен к применению.
Cooler  
18.07.2007, 16:17

ЧТо значит "не имел права оказывать услуги". Кто ему запретил?

Телепаю: наверное, услуги оказывались юрлицам. Или что-то типа того. В-общем, не являлись бытовыми для ЕНВД.
NatSPb  
18.07.2007, 18:02
В Перечень "бытовых услуг" наши услуги не попадают вообще, причем оквэд один (торговля розн), предыдущий бухгалтер не позаботился о том, что услуги подтвердить надо ( получить оквэд и внести изменеия в ЕГРН). Так что надо точно перерасчет делать.А услуги то оказывались частным лицам..
Nad.K  
18.07.2007, 18:18
А что за услуги?
NatSPb  
19.07.2007, 09:30
29.22.9 Предоставление усуг по монтажу ремонту и и ТО подъемно-трансп средств(Но в статистике еще не зарегистр
Nad.K  
19.07.2007, 12:50
Тянет на ЕНВД по ремонту и техослуживанию автотранспортных средств.
NatSPb  
19.07.2007, 13:11
но оказываем ремонт частным лицам н-р гидравлических тележек
Nad.K  
19.07.2007, 14:46
Допустим, частные лица непричем, но гидравлические тележки явно к автотранспортным средствам не относятся. Не ЕНВД. Придется пересчитывать на ОСНО.
NatSPb  
19.07.2007, 15:24
а как считать ндс? взять усуги (налогообл база) н-р 10 тыс (ндс 1525), - (расходы) аренду н-р 2000(ндс 300руб) 1525-300= 1219 ндс в бюджет? или как
Nad.K  
19.07.2007, 15:31
Аренду чего?
Подавайте на освобождение по ст.145 с июля, чтоб хоть с НДС не возиться потом. Завтра последний день.
NatSPb  
19.07.2007, 16:03
Арендует "ИП" помещение у "ООО". Спасибо за хорошую информ о осовбождении, но ведь за полугодие все равно надо налоги платить
Nad.K  
19.07.2007, 16:18
Он в этом арендованном помещении только услуги эти оказывает или еще и торгует? Если торгует, то полностью аренду брать нельзя, делить надо.
Cooler  
19.07.2007, 16:19

Арендует "ИП" помещение у "ООО".

Так еще смотря для чего он его арендует... Если, например, для своей розничной торговли, которая на ЕНВД, то из такой аренды ни копейки нельзя взять к вычету по НДС.

В-общем, имеете бааальшой геморрой с раздельным учетом.

Кратенько ваши действия можно изложить так: суммируете реализацию (причем, не оплату, а стоимость оказанных услуг), начисляете на нее 18% НДС - увы, за свой счет, раз не предъявляли налог покупателю.

Из получившейся суммы вычитаете НДС по полученным вами счетам-фактурам за товары (работы, услуги), приобретенные именно для деятельности, попадающей под ОСН. Все, что останется - в бюджет.
NatSPb  
19.07.2007, 17:36
а какие налоги надо еще платить ИП, Есн надо или нет, если нет наемных работников?
Cooler  
19.07.2007, 23:02
ЕСН и НДФЛ.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **   *******   **        **      **  ******** 
 ***   **  **     **  **        **  **  **  **       
 ****  **  **         **        **  **  **  **       
 ** ** **  ********   **        **  **  **  ******   
 **  ****  **     **  **        **  **  **  **       
 **   ***  **     **  **        **  **  **  **       
 **    **   *******   ********   ***  ***   **       
Сообщение: