Помогите с проводками!!!!!!!!!

Совсем запуталась :
По итогам 2006года:
Д 09сч. = 11700р.,
Д 84сч. = 22500р.,

За 1 кв-л 2007года:
Пост. налог. обяз-ва К 99сч. = 74р.,
ОНА Д 09сч. = 9187р.
Убыток = 38590р.
Усл. доход по налогу = 9262р.

За 1 полугодие 2007г.:
Прибыль 970000р.
Я сделала погашение ОНА за 2006г. проводкой К 09 Д 68 - 11700р.
Усл. расход по налогу на прибыль = 232800руб.

Вопрос: Нужно ли при расчете текущего налога на прибыль за 1 полугодие 2007г. учитывать ОНА и усл. дох по налогу на прибыль за 1 квартал 2007г.? И как потом проверить правильно ли я его посчитала. И еще как я понимаю 84 счет я буду закрывать только в конце года. Верно?

Давайте цифры:
1. Бухгалтерский убыток-2006
2. Налоговый убыток-2006
3. Бухгалтерский убыток-1 квартал
4. Налоговый убыток-1 квартал
5. Бухгалтерская прибыль-2 квартал
6. Налоговая прибыль-2 квартал
7. Бухгалтерская прибыль-полугодие
8. Налоговая прибыль-полугодие

Пп. 7 и 8 для того чтобы точно знать, нарастающим итогом Вы дали цифры или нет

1. Бухгалтерский убыток-2006 - 34355
2. Налоговый убыток-2006 - 33689
3. Бухгалтерский убыток-1 квартал - 38589
4. Налоговый убыток-1 квартал - 38281
5. Бухгалтерская прибыль-2 квартал - 972427
6. Налоговая прибыль-2 квартал -967384
7. Бухгалтерская прибыль-полугодие - 972427
8. Налоговая прибыль-полугодие -967384

1. Бухгалтерский убыток-2006 - 34355
2. Налоговый убыток-2006 - 33689

Проводки в 2006 году:
Д68-К99 34355*24%=8245 условный доход по налогу
Д99-К68 666*24%=160 постоянная разница
Д09-К68 33689*24%=8085 ОНА

Итого на счете 68 0
На сч.99 -26270 (чистый убыток за 2006 год)
Д84-К99 26270 реформация баланса.

3. Бухгалтерский убыток-1 квартал - 38589
4. Налоговый убыток-1 квартал - 38281

Проводки в 1 квартале:
Д68-К99 38589*24%=9261 условный доход по налогу
Д99-К68 308*24%=74 постоянная разница
Д09-К68 38281*24%=9187 ОНА

5. Бухгалтерская прибыль-2 квартал - 972427
6. Налоговая прибыль-2 квартал -967384
7. Бухгалтерская прибыль-полугодие - 972427
8. Налоговая прибыль-полугодие -967384

Такого в принципе не может быть.
Эти цивры все-таки за квартал или за полугодие???

это за 2 квартал,, ну мы то нарастающим итогом делаем ?

Т.е. нарастающим итогом будет меньше, правильно?
Сейчас занят, доеду домой - напишу проводки.
В 2006 году и в 1 квартале то что я написал было сделано?

Да все верно, текущий налог на прибыль был по нулям,как теперь его проверить не могу понять, с чем его сравнивать...

карточку счёта 09 за два года приведите

Д 09 К 68 - 20 958
Д 68 К 09 - 11771

Д 09 К 68 - 20 958

Это за весь 2006 год?
Тогда получается, что ОНА за 2006 год не соответствует убытку.
Или у Вас еще какие-то временные разницы были (разная амортизация ОС например?)
Или же ОНА в 2006 году сформирован неправильно.

Д 68 К 09 - 11771

Эта проводка когда была, в 1 квартале или во 2-м?
Цифра ни с чем вообще не идет.

Д 68 К 09 - 11771 -это за 2006год
Д 09 К 68 - 20 958 - это 2006 г. + 1 квартал 2007