AND (85b58)
|
|
|
Сообщений: 1 329 |
|
Сообщений: 1 329 |
AND (85b58)
|
|
|
Сообщений: 1 329 |
AND (85b58)
|
|
AND (85b58)
|
|
Владимир Лис
Торг-12 совсем не обязательно. Это может быть любой другой первичный документ. За покупателя не беспокойтесь, он проведёт у себя как услуги (если, конешно, ТОРГ-12 не дадите).
|
Сообщений: 1 329 |
|
Сообщений: 1 329 |
AND (85b58)
|
|
Владимир Лис
Физикам ваш НДС и с/ф по барабану.
Для юриков, если хотите сделать им хорошо, то сделаете с/ф на сумму стоимости запчастей. Если не сильно интересует минимизация их налогообложения, то можете просто не давать с/ф. Проведут у себя без НДС.
|
Сообщений: 6 413 |
Владимир Лис
Физикам ваш НДС и с/ф по барабану.
Для юриков, если хотите сделать им хорошо, то сделаете с/ф на сумму стоимости запчастей. Если не сильно интересует минимизация их налогообложения, то можете просто не давать с/ф. Проведут у себя без НДС.
|
Сообщений: 1 329 |
|
Сообщений: 6 413 |
Владимир Лис
Анатолий, у них ЕНВД на услуги, НДС нет и с/ф, соответственно, тоже. Отсюда весь сыр-бор с разделением на услуги и торговлю. Они считают всю сумму как услуги и кидают это на ЕНВД, не облагая НДС. Налоговая (и я тоже за неё) считает иначе и выделяет торговлю на ОСНО, соответственно, с НДС.
|
Сообщений: 1 329 |
|
Сообщений: 6 413 |
|
Сообщений: 1 329 |
AND (eb7aa)
|
|
Владимир Лис
Ну совсем не обязательно делать ТОРГ-12. ППС можно сделать и по заказ-наряду. С/ф можно выставить комбинированную, одна строка з/ч с НДС, вторая работы без НДС. А можно и только с одной первой строкой.
AND (eb7aa)
|
|
Возможно Вы будете смеяться, но мы включаем. И шампунь при мойке автомобиля и десятые доли обрезного круга при кузовном ремонте.Владимир Лис
И тут ничего сложного. Если в смете идёт отдельной строкой и с наценкой, то товар. Гвоздики, тряпочки и прочую мелочь обычно в смету не включают.
AND (eb7aa)
|
|
loreida (4702a)
|
|
|
Сообщений: 1 329 |
loreida (4702a)
|
|
Владимир Лис
Хорошо.
Возьмём первый нормативный документ: ваш первичный документ (заказ-наряд или что там у вас предусмотрено учетной политикой). Из него мы видим, что стоимость вашей услуги состоит из стоимости собственно работы и стоимости з/ч. Согласно ПБУ 5/01 отпуск материально-производственных запасов в производство или иных целей осуществляется по себестоимости
loreida (4702a)
|
|
Владимир Лис
Стоимость услуги, таким образом, будет состоять из стоимости з/ч по себестоимости и стоимости самих работ. В вашем же случаи видно, что отпуск осуществлён далеко не по себестоимости. Т.е. сумма по счету у вас состоит из себестоимости з/ч, наценки (торговой) и собственно работ. Вы утверждаете, что наценка есть не что иное, как тоже работа (услуга), просто вы так калькулируете. Но ваш собственный первичный документ этого не подтверждает. И почему вы вводите в заблуждение клиента и прямо так и не напишите в счёте, что з/ч использованы такие то по такой то стоимости (фактической), а работы составляют столько то. Но нет, вы упорно вставляете торговую наценку на з/ч. Вот в этом и отличие, что при вашей калькуляции возникает торговая наценка и как следствие второй вид деятельности, а при калькуляции, упомянутой мной и Анатолием, такой наценки нет и нового вида деятельности не возникает.
Впрочем, я понимаю с чем это связано и почему вы так вынуждены делать (нормо-час, маркетинговая политика поставщика и т.п.). Но раз вы так вынуждены делать, то и проводите тогда по правильному, как два вида деятельности.
AND (85b58)
|
|
Владимир Лис
"А в "комбинированной сч.-ф. Вы предлагаете написать одной строкой "Запасные части"? Без ГТД и страны происхождения?"
А что вас смущает. Вы же услугу оказываете. Не нравится одной строкой, распишите всю номенклатуру. Тем более с/ф нужна только юрикам. Физикам она не нужна и выписывать её для них не обязательно.
"И куда налоговая пошлет покупателя при попытке возместить НДС по такой сч.-ф.?"
Никуда не пошлёт. Для покупателя это всё услуги. Покупателю тут как раз всё проще.
AND (85b58)
|
|
loreidaВладимир Лис
Хорошо.
Возьмём первый нормативный документ: ваш первичный документ (заказ-наряд или что там у вас предусмотрено учетной политикой). Из него мы видим, что стоимость вашей услуги состоит из стоимости собственно работы и стоимости з/ч. Согласно ПБУ 5/01 отпуск материально-производственных запасов в производство или иных целей осуществляется по себестоимости
Владимир мне кажется вы постоянно путаете следующие понятия- списание в производство материалов и калькулированиецены- в ПБУ 5/01отпуск материалов в производство - по себестоимости.
Уверяю Вас, что и я и Андрей, списываем на 20-ку запчасти БЕЗ наценки.