Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Камералка по декларации на прибыль

mim05  
01.06.2007, 14:09
Провели кам.проверку годовой декларации по прибыли, и написали, что неправильно просчитана стр.210 "сумма начисленных авансовых платежей за отчетный период". По расчетам налоговой получается, что эта сумма в годовой декларации меньше, чем в декларации за 9 мес. Разве это может быть? Облазила весь Консультант, запуталась еще больше.
01.06.2007, 15:14
Может.

1 квартал Прибыль 60
стр. 180 = 60
стр. 210 = 50 (прибыль 3-го квартала предыдущего года)
стр. 290 = 60

Полугодие Прибыль за 2- квартал 60
стр. 180 = 120
стр. 210 = 120 (прибыль 1-го квартала текущего года)
стр. 290 = 60

9 месяцев Прибыль за 3-й квартал 30
стр. 180 = 150
стр. 210 = 180 (прибыль за полугодие текущего года)
стр. 290 = 30

Год - Прибыль за 4-й квартал 60
стр. 180 = 210
стр. 210 = 180

Получили Строка 210 за 9 месяцев = стр.210 за год

А если за 3-й квартал прибыль будет меньше 30, то строка 210 за год будет меньше стр 210 за 9 месяцев.

(если не просчитался в примере то так и есть.)
01.06.2007, 15:32
Какая у вас прибыль за 2 квартал ( стр 180 полугодие минус стр 180 1 квартал)
и за 3 квартал ( стр.180 9 месяцев минус стр 180 полугодие)?
mim05  
01.06.2007, 17:25
У меня прибыль
за 2 кв. 46 тыс.
за 3 кв.4 тыс.
Получилось что за 9 мес. у меня к возмещению 41 тыс., а а за год к уплате 7 тыс. Так я что, должна показать их к уплате, хотя у меня к возмещению еще больше 30 тыс. Я думала, что по годовой декларации все таки должно быть видно, что в результате у меня к возмещению из бюджета, а получается 7 пишем, а 30 в уме.
Random  
01.06.2007, 17:32
Вы путаете поняте "к возмещению" и сальдо на лицевом счете.
mim05  
01.06.2007, 17:48
Т.е Вы хотите сказать, что мне надо показать к уплате 7 тыс., а налоговая сама увидит, что у меня на лицевом счете переплата?
Random  
01.06.2007, 17:56
Естественно
mim05  
01.06.2007, 18:07
Спасибо всем, а то мучаюсь второй день.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  **     **  **    **  **         **    ** 
 **        ***   ***   **  **   **    **    **  **  
 **        **** ****    ****    **    **     ****   
 ******    ** *** **     **     **    **      **    
 **        **     **     **     *********     **    
 **        **     **     **           **      **    
 ********  **     **     **           **      **    
Сообщение: