Плз! Помогите может кто и сталкивался
С 3 кв. 2006 года попали под авансовые платежи по налогу на прибыль, а с 01.01.07 перешли на уплату от фактической прибыли. Налоговая добросовестно начислила нам авансовые платежи в 4кв. 06г. и в 1 кв. 07 г., так после представления декларации за 4кв. 06 и янв-март 07 г. у меня получилось двойное начисление налога (авансовые платежи начисленные ИФНС и мой налог по декларации). Сделала сверку и сдала уточненки к сумме по строкам 210-230 к ранее наичленной сумме налога добавила и суммы ав. платежей. Но смущает то, что по декларации получается налог к уменьшению, а по факту я его должна доплатить.
А вы как думаете?
Так как у Вас в декларации за 9 мес.2006 были начислены авансовые платежи на 4 кв. 2006 года и следовательно на 1 кв. 2007 года, то Вы были обязаны заплатить авансовый платеж за январь 2007 года по сроку 28.01.07. Тогда при сдаче декларации за январь у Вас и по декларации и по факту значилось бы к уменьшению. Вы правильно подали уточненные декларации, только видимо не правильно платили налог.