Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

НДС-2006г.-SOS!

ИрГу (5640f)
29.05.2007, 19:10
Добрый вечер!
Возникла такая ситуация:предыдущий бухгалтер весь 2006г. НДС считала по оплате.Товар она ставила на приход, когда его оплатили и получилось, что счет-фактура(накладная) от ноября , а в книге покупок она за декабрь. Стоит ли переделывать Книгу покупок?
Сейчас идет камеральная проверка НДС.Хотят выкинуть из декабря ноябрьские счет-фактуры.Доводы, что товар оприходован в декабре -не принимают.А правда,что если ноябрьская накладная оприходована в декабре-это грубое нарушение бухучета..?и при выездной проверке за это оштрафуют?
Я думаю:1.переделать книги покупок
2.подать уточненные деклар. по НДС
3.бухгалтерской справкой откорректировать 41 счет
Или не стоит это делать?
Помогите кто чем может!
Спасибо откликнувшим.
avatar
Гена  
29.05.2007, 20:04
41 пока не трогайте...

быстро задним числом секретарше завести Журнал полученной корреспонденции, где наряду с обычными документами записать все с-ф полученные датами проведения в книге покупок

распечатать и подписать Журнал полученных с-ф
ИрГу (5640f)
29.05.2007, 21:11
А где взять этот Журнал полученной корреспонденции?Тогда ведь надо конверты с отметкой почты?
А что вы думаете по поводу того,что товар приходован позже?
ИрГу (5640f)
29.05.2007, 21:26
Нашла журнал входящей корресп.
А как обосновать поздний приход?
avatar
Гена  
29.05.2007, 21:50
конверты не нужны... ничего обосновывать не нужно... секретарша не обязана помнить людей, которые с какой-то оказией приносили с-ф в обычных "файлах"... её дело красить ногти, выпрашивать цветной лазерный принтер у шефа и регистрировать входящую корреспонденцию
ИрГу (5640f)
29.05.2007, 21:52
И еще вопросик:в журнале полученных счет-фактур-в графу "дата выписки" ставить дату поступления сч-ф.? А то у меня программа ставит дату, которой выписанна сч-ф.
ИрГу (5640f)
29.05.2007, 21:56
У нас нет секретарши, этим может заниматься бухгалтер?коммерческий директор?
avatar
Гена  
29.05.2007, 22:04
может кто угодно... для надёжности - строгий приказ задним числом о возложении обязанности по регистрации корреспонденции

файл сохраните в экселе и правьте даты оприходования грамотно

обязательно оставьте несколько мелких сумм как кость, которую потом "скрипя сердцем" кинете нагловикам

ни в коем случае не связывайте книгу покупок с оплатой... на "совпадение" потом вроде походя и задумавшись: "а м.б. контрагенты специально не отдавали с-ф пока мы не проплатим? вот ведь сволочи!" - слова к делу не пришьёшь

пока не назначили камералку по прибыли - сдайте уточнёнки

действуйте
Исправлений: 1; последнее - в 29.05.2007, 22:10.
ИрГу (5640f)
29.05.2007, 22:45
Значит,я быстренько делаю Журнал вход.корреспонд. и Журнал вход. сч-ф.
А зачем тогда уточненки подавать?или это на "мелкие суммы"?
И товар нельзя же оприходовать без накладной?
AOK (0a56c)
30.05.2007, 13:45
"И товар нельзя же оприходовать без накладной?"
Дык накладная приходит вместе с товаром, а с/ф потом присылают. Такие уж отмороженные поставщики.
ИрГу (5640f)
30.05.2007, 21:16
Что же нам делать????
Завтра идти на комиссию!Как же оправдать бухгалтера,что она приходовала товар позже????
ПОМОГИТЕ!!!
avatar
Гена  
30.05.2007, 21:53
камералка же по НДС...

второй раз: исправьте в копии базы напрямую пока нормально по входу 19-го и распечатайте нагловикам карточку счёта...

а 41-й с уточнёнками по прибыли потом спокойно сдадите - НЕ ЭНДЭЭСНИКАМ
ИрГу (5640f)
30.05.2007, 22:20
Сделала журналы учета вх.корресп. и полученных сч-фактур. Еще нашла письмо Минфина от 16 июня 2005 г. N 03-04-11/133.
Я что-то зациклилась на 41 счете...жара,наверно,дурно влияет...)

Спасибо большое за помощь!!!!!!!

Удачи!
ИрГу (5640f)
02.06.2007, 13:54
Ничего не помогло((
Надо весь 2006 год переделывать...
Значит,я перепишу Книги покупок-сдам уточненки по НДС;переделаю товарные отчеты-сдач уточненку по прибыли;переделаю Главную книгу.
И у меня не будут сходится остатки с балансом и ф.2???
Или сделать исправления бухг.справкой по всем счетам этим годом?
И при выездной проверке чем это будет караться??
Помогите, пожалуйста, советом!Как лучше выйти из этой ситуации???
ИрГу (5640f)
02.06.2007, 23:59
А если я не буду оформлять дополн.листы к книгам покупок(есть только за пол года),сразу оформлю правильно? Возможно такое????

Ну ответьте же кто-нибудь!
NB*  
03.06.2007, 00:26
Иргу
Сделайте сразу как нада- при сдаче уточнёнок приложите письмо-пояснение,если хотите (хотя это необязательно)-

" в связи с технической ошибкой при заполнении деклараций ,
а именно-переносе данных из книг покупок/продаж в декларацию"
ИрГу (080fe)
03.06.2007, 11:56
Так и сделаю!Спасибо NB!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  ********  ********  **     **  **    ** 
 ***   ***  **    **  **        **     **   **  **  
 **** ****      **    **        **     **    ****   
 ** *** **     **     ******    **     **     **    
 **     **    **      **        **     **     **    
 **     **    **      **        **     **     **    
 **     **    **      **         *******      **    
Сообщение: