Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

прошу помощи

Screw  
15.05.2007, 11:56
Здравствуйте ! Не являюсь профессиональным бухгалтером. Поэтому зарегистриовался на этом форуме, чтобы попросить совета. Проблема следующего вида.
В одном софте, в функции расчета сальдо при переходе к следующему отчетному периоду наткнулся на некорретную (а может и корретную с Вашей точки зрения...) ситуацию одну. Была произведена оплата организации на n-ю сумму по счету по предопалте. Не знаю тонкостей договора, но учет на предприятии ведется в баксах. Но, по всей видимости, клиент пересчислял сумма в рублях, а потом программа сумму высчитвает нужную сумму в баксах. Далее спустя время клиенту возвращают деньги по этому счету. Сделано это следующим образом - видимо вернули такую же сумму ему в рублях. Естественно по этой операции посчиталась некая сумма в баксах, причем отличная от первой операции (когда клиент переводил деньги нам..). Таким образом, нету сальдо входящего на n-й месяц в рублях, но есть в баксах. Как я понимаю с дилетантской точки зрения - это суммовая разница )
При расчете сальдо по данной ситуации появляется сообщение следующего рода :

"Сумма сальдо в НДЕ равна нулю, а сумма в валюте ненулевая......"

И запись не кладется в таблицу сальдо. Проанализировав программный код, обнаружил, что действительно такая ситуация так обрабатывается.
Далее проанализиролвал все записи сальдо по всем организациям по счету 62 на некоторые даты. И действительно - таким записей не бывает : чтобы сальдо рублевым было нулевым, а по валюте ненулевое.

Теперь собственно вопрос: Действительно ли это с точки зрения бухгалтерии некорреткная ситуевина ? Или это баг программы (смею заметить весьма уважаемой...). Все же неспроста такую фичу подобным образом обработали разработчики.

Спасибо смайлик
15.05.2007, 12:23
Действительно некорректная. Курс на день возврата нужно брать тот, по которому пришел данный аванс, тогда всё будет гуд.
Screw  
15.05.2007, 12:31
Ваше ответ на чем основан...
Screw  
15.05.2007, 12:42
Надеюсь не только на здравой логике смайлик...
Screw  
15.05.2007, 14:50
неужели никто не подскажет... (((
Random  
15.05.2007, 15:35
Посмотрите поиском (кнопка Искать) по ключевым словам "суммовые разницы" или "курсовые разницы".
Еще вверху страницы есть кнопка Статьи.
Спускаетесь вниз, в рубрикатьр, и ищете тему Расчеты в у. е., суммовые разницы.

Тему обсуждают довольно часто, видимо сейчас народу некогда.
Вам нужно понять такие вещи:
1. С точки зрения ГК, у Вас расчеты не в баксах а в у.е.
2. Курс у.е. (в отличие от курса бакса) определяется не центробанком, а договором.
3. Надо читать договор, что там написано про курс. Чаще всего он определяется как курс доллара или евро на день оплаты.
4. Если в договоре проставлено "на день оплаты", то в случае аванса курс "фиксируется" и при отгрузке (или возвате денег) он остается точно таким какой был на день аванса. И никаких суммовых (курсовых) не возникает.
5. Как это реализовать в проге - зависит от проги.
Screw  
15.05.2007, 15:49
Спасибо Random !
по поводу 5...Реализотвать можно как угодно.Зависит это от запросов пользователей )
avatar 15.05.2007, 15:54
То есть это программист и спрашивал ...
Screw  
15.05.2007, 16:11
Я просто хотел узнать как правильно ))
Может ли приницпиально сальдо быть нулевым в рублях и ненулевым по валюте. Вот в чем вопросец был приницпиальный )
Random  
15.05.2007, 17:04

Может ли приницпиально сальдо быть нулевым в рублях и ненулевым по валюте. Вот в чем вопросец был приницпиальный )

Нет, не может
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********   *******   **      **   *******  
 ***   **     **     **     **  **  **  **  **     ** 
 ****  **     **            **  **  **  **  **        
 ** ** **     **      *******   **  **  **  ********  
 **  ****     **            **  **  **  **  **     ** 
 **   ***     **     **     **  **  **  **  **     ** 
 **    **     **      *******    ***  ***    *******  
Сообщение: