Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

ПБУ 18 1С

VSS  
25.04.2007, 14:00
Правильно ли, что

начальное кредитовое сальдо по 68.4.2. на 1 февраля 7р
Дт 68.4.2 Кт 99.2.2. 15р убыток
Дт 99 Кт 68.4.2. 1р ПНО
Дт 68.4.2. Кт 09 1р ОНА
Дт 68.4.2. Кт 77 2р ОНО

правильно ли что 1С обнуляет мне 68.4.2 и кидает мне 10р в Дт 09 Убытки прошлых периодов

с одной стороны вроде как правильно, НП в феврале нет, но зачем все-то на 09 закидывать?
запутала((
спасибо за помощь
Бульдозер (67e0b)
25.04.2007, 14:18
Если Вы в будущем планируете уменьшать Вашу прибыль на убыток этого года, то правильно. Если не планируете, то надо списать оттуда на 99.
VSS  
25.04.2007, 14:32
да, спасибо, мне почему-то стукнуло, что на 09 должна попасть только сумма 15р-7р = 8р

и если можно еще вопрос
- по какой-то причине 1С НЗП раскидывает м/д 09 и 77 счетом (допустим Дт 09 Кт 68.4.2, Дт 68.4.2. Кт 77), хотя итоговый остаток НЗП идет
Бульдозер (67e0b)
25.04.2007, 15:04
Видимо, 1С предполагает, что у Вас разные временные разницы относятся к НЗП. Так ли это, нужно Вам разбираться
25.04.2007, 21:39
сальдо по 68.4.2 равно сумме в декларации по налогу на прибыль. При убытке налог на прибыль =0, поэтому и остаток на счете обнуляется и отправляется на 09 счет, откуда в последующем (при прибыли) он переберется назадсмайлик
VSS  
26.04.2007, 07:41
будем надеяться что переберется))
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  ********   **     **        **  ********  
  **   **   **     **  ***   ***        **  **     ** 
   ** **    **     **  **** ****        **  **     ** 
    ***     ********   ** *** **        **  ********  
   ** **    **         **     **  **    **  **        
  **   **   **         **     **  **    **  **        
 **     **  **         **     **   ******   **        
Сообщение: