Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

НДФЛ и переходящий отпуск. Запуталась

Море  
13.04.2007, 14:23
Ситуация. Сотрудница до 14,02,07 находилась в отпуске по беремен. и родам. С 15,02,07 по 15,03,07 - ежегодный основной отпуск, с 16,03,07 - в отпуск по уходу за ребенком.
в 1С Предприятие 7,7 15,02,07 я начисляю ей основной отпуск (28 дней) и выплачиваю, Стандартные вычеты учитываются за два месяца : январь, февраль.
в 1С ЗиК стандартные вычеты учитываюься за три месяца: январь, февраль и март.
Что делать?
может В 1С: ПР.7,7 часть отпуска начислить в феврале, а часть в марте?
avatar
Гена  
13.04.2007, 14:46
1С считает правильно...
часть отпуска марта = доход марта = вычет марта
Море  
13.04.2007, 15:08
А как быть с выплатой отпуска. сч.70 будет красным.
avatar
Гена  
13.04.2007, 15:23
НДФЛ триедин...
1. бухгалтерский (проводочный) НДФЛ
2. налоговый НДФЛ_начисленный
3. налоговый НДФЛ_удержанный

проводки февраля:
Дт 20 - Кт 70 1000= (февральская часть отпуска)
Дт 97 - Кт 70 1000= (мартовская часть отпуска)
Дт 70 - Кт 68.1 156= (бухгалтерский НДФЛ)
Дт 70 - Кт 50.1 1844= (выплата з/п)

70 в ноль, но никак не красный

а вот в 1-НДФЛ или 2-НДФЛ мы увидим налоговый НДФЛ_начисленный:
месяц ... доход ... вычет ... облагаемый ... НДФЛ
февраль ... 1000 ... 400 ... 600 ... 78
март ........ 1000 ... 400 ... 600 ... 78
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **    **  ********  **     **  ********  
  **  **   ***   **  **        **     **  **     ** 
   ****    ****  **  **        **     **  **     ** 
    **     ** ** **  ******    **     **  ********  
    **     **  ****  **         **   **   **     ** 
    **     **   ***  **          ** **    **     ** 
    **     **    **  **           ***     ********  
Сообщение: