Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

строка 210 по прибыли годовой декларации

Daron  
26.03.2007, 14:40
Подскажите, пожалуйста!
В декларации за 9 месяцев у меня по стр. 180 сумма 119000, по стр.210
сумма 179000, а по стр.290 сумма 22000.
Т.е по стр.280 сумма к уменьшению 60000.
Так как мы знали, что за 4 кв. прибыли больше 60000 не будет, то перестали платить авансы. Теперь получилась фактическая прибыль 194000, т.е. к доплате 15000. Как я понимаю, в налоговой будут считать НАЧИСЛЕННЫЕ авансы - 179000+22000=201000.
Получается, что начисленных авансов у меня на 7000 больше,чем фактическая прибыль, а к доплате 15000, как и по бух.учету.
Разницу между оплатой и начислением понимаю, но так же понимаю, что с бух.учетом это тоже должно сходиться..
Как правильно заполнить декларацию? И заполняется ли лист 1.2 на авансы (стр.290 в годовой прибыли не заполняю)
ElgaV  
26.03.2007, 15:19
стр.210=141000 (деклар за 9 мес стр180+290)
стр,270=53000 (деклар за год стр180-210)
лист1,2,стр290 по году не заполняетсяржу во весь рот
ElgaV  
26.03.2007, 15:24
По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. В декларации за 2006 г. показатель строки 210 должен быть равен сумме показателей строк 180 "Сумма исчисленного налога на прибыль - всего" и 290 "Сумма ежемесячных авансовых платежей на IV квартал 2006 года - всего" декларации за 9 месяцев 2006 г.
Daron  
26.03.2007, 15:31
Все равно не понял..

по стр. 210 у меня уже за 9мес. стояла сумма 179000, и теперь еще и к доплате по стр. 270 я поставлю 53000, если надо 15000??? или фактическая прибыль никому не интересна??
ElgaV  
26.03.2007, 15:40
Стр,210сумма начисленных авансовых платежей за год у Вас она составляет стр180+стр290 декл за 9 месяцев=141000 (119000+22000)
Теперь за год стр 180=194000,значит к доплате стр270(194000-141000) =53000стесняюсь
Daron  
26.03.2007, 15:42
и оплатить то теперь сколько надо?

авансы в 1С не начисляем - только квартальную прибыль.. начислено к уплате 15000 - и 53000 никто платить не даст..
Хотел завтра сдать... и опять ступор какой-то
ElgaV  
26.03.2007, 15:50
а теперь я не пойму почему Вы за 9 месяцев в стр290 ставили 22000 должны были поставить стр180 за 9 мес минус стр180 за полугодие
Сколько у ВАс стр180 полугодие???>ржу во весь рот<
Daron  
26.03.2007, 15:57
за полугодие - 97500 по стр.180
Daron  
26.03.2007, 16:02
и за 9 месяцев так и получилось, что налог на прибыль переплачен на 60000, что декларации, что бух.учете..
ведь за год в бух.учете налог на прибыль начисляется по факту?
Но и с декларацией должно сойтись?? Или постоянная переплата должна быть?
ElgaV  
26.03.2007, 16:03
значит стр.290 за 9мес 21500
У Вас что-то не так со стр.210 за 9 месяцевнифига себе!
ElgaV  
26.03.2007, 16:09
А стр290 за полугодие скоко в декларации ?
Daron  
26.03.2007, 16:24
1 кв - стр. 180 - 15000 (округленно)
стр. 270 - 15000
стр. 290 на 2 квартал - 15000

2 кв. - стр. 180 - 97500
стр. 210 - 30000 (как 180 за 1 кв+290 за 1 кв.)
стр. 270 - 67500 (как стр.180-стр.210)
стр. 290 - 82500(как стр.180 за полугодие - стр. 180 за 1 кв)

3 кв - стр. 180 - 119000
стр. 210 - 179000 (как 180 за полугодие +290 за полугодие)
стр. 280 - 60000 (как стр.180-стр.210)
стр. 290 - 82500(как стр.180 за 9 месяцев - стр. 180 за полугодие)
ElgaV  
26.03.2007, 16:36
год - стр. 180 - 194000
стр. 210 - 201500 ( 180 за 9 мес +290 за 9 мес)
стр. 280 - 7500
Вы изначально написали что за 9 мес стр.290=22000
а последнее написали стр.290 =82500ржу аж плющит!
ElgaV  
26.03.2007, 16:45
Но январь,февраль,март 2007г Вы платите авансы как в 4 квартале 82500/3 т.е. по 27500р в месяцржу во весь рот
Daron  
26.03.2007, 16:48
Сорри, сорри!! Я уже того..
конечно стр. 290 за 9 месяцев у меня получается
- 22000(как стр.180 за 9 месяцев - стр. 180 за полугодие)
119000-97500 =22000
Сампринцип расчета правильный? и как с начислением налога на прибыль в балансе?
Daron  
26.03.2007, 16:51
За январь,февраль и март 2007г я плачу авансы как в 4 квартале 2200/3 т.е. по 7333 р в месяц.
Там я прсто скопировал, но не исправил..
ElgaV  
26.03.2007, 16:58
Ню тогда возращаемся с чего начали
год - стр. 180 - 194000
стр. 210 - 141000 ( 180 за 9 мес +290 за 9 мес)
стр. 270 - 53000 как не крутинифига себе!
Daron  
26.03.2007, 17:12
Если вместо 15000, я должен заплатить 53000, то грубо 30000 руб - переплата налога за год 2007
в бух учете какой налог на прибыль я должен начислить???
806500*24%=194000 налог за год всего - К68.4 - оплачено = итого 13000?

авансы в декларации поставить и заплатить 53000?
И что будет, если не заплатить и не поставить?Просто если оставить начисленные авансы стр. 210 за 9 мес - то все сойдется (по арифметике) 194000-179000=15000
ElgaV  
26.03.2007, 17:30
Daron
так за 9 месяцев у Вас к уменьшению а год к начислению Вы можете зачесть эту сумму нифига себе! Платить ничо не надо
только авансы как Вы и платите
Daron  
26.03.2007, 17:32
Спасибо огромное..
понимаю, что туплю, а выйти из этого состояния уже не могу.. только включился в это все, все впервые, да и сроки..
ElgaV  
26.03.2007, 17:38
Но стр.210 за год нужно заполнить правильно
Удачи>ржу во весь рот<
Daron  
26.03.2007, 17:40
Это нормально будет, если за 9 мес там стоит сумма 179000, а в году я поставлю 141000???
ElgaV  
26.03.2007, 17:49
Да это правильностесняюсь
У Вас ведь к уменьшению было за 9 месяцев
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  ********   **    **  **     **   ******   
 **        **     **   **  **   **     **  **    **  
 **        **     **    ****    **     **  **        
 ******    ********      **     **     **  **   **** 
 **        **     **     **     **     **  **    **  
 **        **     **     **     **     **  **    **  
 **        ********      **      *******    ******   
Сообщение: