Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

годовая декларация по прибыли и авансовые платежи

25.03.2007, 16:24
Помогите разобраться в следующей ситуации.Исходные данные:
Организация в течении 2006года авансовые платежи по налогу на прибыль не платила и строки 290,300,310 не заполняла, хотя должна была.
Пени за несвоеременную оплату авансовых платежей заплатить согласны.Но надо ли сдавать уточненные декларации за 1, 2,3 кварталы или нет?
1 квартал 2006года
строка 180 - 8972руб
строка 190 - 2430руб
строка 200 - 6542руб
строка 270 - 8972руб
1 полугодие2006года:
строка 180 - 91руб
строка 190 - 25руб
строка 200 - 66руб
строка 210 - 8972руб
строка 220 - 2430руб
строка 230 - 6542руб
строка 280 - 8881руб к уменьшению
9 месяцев 2006года:
строка 180 - 24214руб
строка 190 - 6558руб
строка 200 - 17656руб
строка 210 - 91 руб
строка 220 - 25руб
строка 230 - 66руб
строка 270 - 24123руб к доплате (сумма авансовых)
За 2006год:
строка 180 - 30960руб
строка 190 - 8385руб
строка 200 - 22575руб
строка 210 - 24214руб
строка 220 - 17656руб
строка 230 - 6746руб к доплате
Строки 290,300,310 в годовой декларации не заполняются.
ИФНС самостоятельно начислила авансовые на 4 квартал 2006год. Надо ли мне их начислить в бухучете, если по итогам за 4 квартал налог в принципе меньше чем, авансовые в 4 квартале? Чтобы остатки по налогу шли с налоговой?
С уважением.
Над  
26.03.2007, 11:44
Надежда, тебе надо сдать уточненные за 1,2,3 кв. Авансовые по прибыли лучше в 1С начислить. Будет действительно реальная картина по сверке с ИМНС. А в декабре сделать две проводки - первая на аванс, вторая сторно, если налог по году будет меньше авансовых платежей.Сдавать уточненные надо в ту ИМНС, в которой ты сейчас на учете.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  *******   ********   **     **  **     **  **     ** 
 **     **  **     **  ***   ***  **     **  **     ** 
 **     **  **     **  **** ****  **     **  **     ** 
  ********  **     **  ** *** **  **     **  ********* 
        **  **     **  **     **  **     **  **     ** 
 **     **  **     **  **     **  **     **  **     ** 
  *******   ********   **     **   *******   **     ** 
Сообщение: