Здравствуйте, помогите разобраться, пожалуйста.
А ситуация следующая.
В декабре прошлого года оказали услуги по размещению организации А., по договоренности платить за нее должна была организация Б, причем и документы закрывающие (Акт и счет-фактура) должны были быть на организацию Б, как мне объяснили. Но потом все никак не могли решить - какая организация будет платить и т.д. и т.п. Сейчас выяснилось, что все-таки будет платить организация А, которую и размещали в СМИ в декабре. Но сейчас то март...
Правильно ли я понимаю, что если я выпишу акт и счет-фактуру в конце марта, и нас и компанию А это устраивает,(договора нет - это разовое размещение), то получается при возможной проверке, если выяснится, что услуги оказаны в декабре, то это грозит мне чем?
Я нарушила "Статья 8. п 5. Закона 129-ФЗ... Все хозяйственные операции и результаты инвентаризации подлежат своевременной регистрации на счетах бухгалтерского учета без каких-либо пропусков или изъятий."
А по НДС...Получается по сути это отсрочка налогового платеже произошла, ведь так?
Раз услуги оказаны в декабре, то и НДС должна я была начислить в декабре и уплатить.А начислю и уплачу соответственно в марте. Хотя у меня по итогам декабря НДС к возмещению. Просто тогда к возмещению сумма была бы меньше. А вот если была бы сумма НДС к уплате за декабрь, то получается мне могли бы насчитать пеню за три месяца за неуплату налога в декабре, верно?
В общем, меня интересует, что мне может быть плохого за то что я проведу декабрьскую операцию в марте.
Ну и я же на это рассчитываю, что не дойдет до такого, что потребуют доказательства. А они конечно же есть - у нас в архиве хранятся все выпуски СМИ, в которых мы когда-либо кого размещали.