Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

декл\прибыль - аванс\платежи заполнение

grybina (46474)
18.03.2007, 20:14
ситуация такая: перешли на ежемесячные аванс\платежи еще с 3 кв-ла 2006.
но этот момент бухгалтер упустила и продолжала сдавать все поквартально.
Авансовые платежи равнялись нулям за счет убытков. По году небольшая прибыль.
Как заполнить раздел 1 декл-ции?
Сроки уплаты : 28.01 , 28.02 , 28.03. ?
Суммы платежей : 0 0 0 ?
Сумму налога к доплате отрахается по стр 270 листа 02 ?
начиная со 2 кв-ла платим ежемесячные платежи согласно данным за 1 кв-л и среднюю выручку за предыдущий год более 3 млн в кв-л без ндс?
Random  
18.03.2007, 20:42
grybina, успокойтесь.
Переход на уплату ежемесячных авансовых платежей абсолютно не означает ежемесячную сдачу деклараций.
Декларации остаются раз в квартал, если только Вам не придет в голову специально перейти на сдачу их ежемесячно (о чем обязательно надо уведомить налоговую до 13 декабря предыдущего года).

Воспользуйтесь поиском - обсуждалось многократно
Например здесь
[www.audit-it.ru]

Если все равно не поймете, давайте данные из своих деклараций за 6 месяцев и за 9 месяцев.
Стр.180
Стр.210
Стр.270 (280)
Стр.290
Раздел 1.1
Раздел 1.2
grybina (46474)
18.03.2007, 22:32
Random, вы прелесть - так быстро отвечаете
Я знаю, что деклы сдавать поквартально, вопрос про заполнение годовой.
Цифры завтра напишу, т к сейчас нет всех под рукой.
Что будет за прошлые некорректные деклы? Налог в целом посчитан и уплачен верно.
Недавно наложка присылала уведомление на предмет неправильного заполнения листа 02 за 3 и 4 кв-лы 2006, но по поводу аванс\платежей - ни слова, не заметили наверное. Вот я и хочу годовую правильно сделать.
Поиском все прочитала, много ценного почерпнула - спасибо вам.
grybina (46474)
19.03.2007, 09:39
Вот данные из деклараций:

6 мес 2006 9 мес 2006

с.180 17018 14785 32919
с.210 17277 17018 14785
с.270\280 259 2233 18134
с.290 - - -
разд.1.1 -259 -2233 ?
разд.1.2 не сдав не сдав ?

Я так понимаю, что надо за год сдать раздел 1.1;
сроки уплаты поставить 28\01, 28\02, 28\03
а вот что с аванс\платежами - не знаю, мы их снова не платили
grybina (46474)
19.03.2007, 09:52
сорри, все строки поехали, пишу еще раз:

6 мес

с 180 - 17018
с 210 - 17277
с 280 - 259
с 290 - -
разд 1.1 - (-259) , разд 1.2 не сдавался

9 мес

с 180 - 14785
с 210 - 17018
с 280 - 2233
с 290 - -
разд 1.1 - (-2233), разд 1.2 не сдавался

2006

с 180 - 32919
с 210 - 14785
с 270 - 18134
с 290 - -
раздел 1.1 или 1.2 ? и как их заполнять - ?
Random  
19.03.2007, 11:15
Еще уточняющий вопрос: когда точно возникла обязанность платить авансовые ежемесячно?
Вы "старое" предприятие или новое?
Если новое - то в каком месяце превышен лимит?
Если старое - в каком квартале?
grybina (46474)
19.03.2007, 11:35
обязанность возникла по итогам 1 кв-ла 2006.

вот реализация без ндс за последние 4 кв-ла соответственно на:

2005 - 6785000
1 кв 2006 - 13096000
2 кв 2006 - 13016000
3 кв 2006 - 14533000
4 кв 2096 - 17882000

В 2005 г были убытки начиная со 2 кв-ла.

не знаю, что значит старое-новое.
фирма работает с 2005 года, прибыль и ндс сдавали поквартально.

и еще вопрос: а если доход за последние 4 кв-ла опустится ниже 3 млн в среднем, то что - снова платим поквартальные авансы по прибыли?
Random  
19.03.2007, 12:23

и еще вопрос: а если доход за последние 4 кв-ла опустится ниже 3 млн в среднем, то что - снова платим поквартальные авансы по прибыли?
Ну тогда и посмотрите. Поскольку берутся 4 квартала, это случится не "вдруг" и к тому времени будет более-менее ясно, случайно так получилось или глобально выручка упала. Если глобально - можно опять платить поквартально по факту.


не знаю, что значит старое-новое.
Если предприятие существует меньше года (с даты регистрации), то лимит другой и порядок перехода на ежемесячные авансовые другой.
Федор (679a7)
19.03.2007, 12:30
У меня схожая ситуация, и вопрос (к Random) Если организация новая, существует с августа 2006 года, за 3-й квартал 56 тыс. руб.; 4-й квартал 11 344 тыс. руб. Нужно ли платить ежемесячные авансовые платежи и какова сдача отчетности продолжаю подавать квартальные отчеты или всеже помесячно??? У меня уже мозги отключаются и начинается паника, т.к. отчеты месячные я не сдавал.
grybina (46474)
19.03.2007, 12:32
спасибо Вам, Random.
а какой раздел за год сдавать: 1.1 или 1.2 ?

прям китайская грамота с этой прибылью, блин
Random  
19.03.2007, 13:34

а какой раздел за год сдавать: 1.1 или 1.2 ?
Оба.
В разделе 1.1 указываете сумму налога за отчетный (налоговый) период к доплате (стр.270)
В разделе 1.2 - авансовые на следующий квартал (стр.290-310).
В годовой декларации этот раздел не заполняется (так же как стр.290-310), но лучше его приложить.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   **    **   ******    *******   **     ** 
 **     **   **  **   **    **  **     **   **   **  
 **     **    ****    **        **           ** **   
 **     **     **     **        ********      ***    
 **     **     **     **        **     **    ** **   
 **     **     **     **    **  **     **   **   **  
 ********      **      ******    *******   **     ** 
Сообщение: