Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Сторно налога на прибыль

AlinaT (863c9)
17.03.2007, 16:56
Подскажите, пожалуйста!
по результатам 1 кв. была прибыль, ее уменьшили на убыток 2005года. По году получается убыток. Не могу разобраться как отсторнировать прибыль 1-го квартала с учетом применения ПБУ 18.
Спасибо
Random  
17.03.2007, 17:21
Ничего не понятно.
Как Вы можете уменьшать прибыль 2006 года на убыток 2005?

Давайте конкретные цифры и проводки:

Убыток 2005 года - в БУ и в НУ.
Какие проводки были сделаны в 2005 году.

1 квартал.
Прибыль в БУ.
Прибыль в НУ.
Какие проводки были сделаны.

2 квартал...

И т.д.
Гена (8ec9e)
17.03.2007, 17:29
в конце 2005: 09-68
31.03.06 68-09
.
31.12.06 68-09 красненьким
AlinaT (863c9)
17.03.2007, 17:53
Спасибо за отзыв!
ОНа по убытку 2005 09 68 -471922,08, за 2002 -85922,08
Прибыль по НУ 1 кв. 8816549
уменьшаю ОНА 68. 09 557844,16
по К 68 к уплате по 1 кв. 2030741,00
по итогам года убыток по НУ 471922,08
AlinaT (863c9)
17.03.2007, 17:56
если просто красненьким, то сальдо по 09 на конец года не соответствует убытку за 2006 год ))
AlinaT (863c9)
17.03.2007, 18:04
сорри, убыток по 2006 году -4180767.
т.е. как я понимаю ОНА на конец д.б. 1003384. ?
Гена (ddf17)
17.03.2007, 19:11
второй раз:
31.12.05 09-68 24% от убытка 2005
31.03.06 68-09 списали часть 2005
31.12.06 68-09 красненьким вернули списанное 2005
31.12.06 09-68 добавили 24% от убытка 2006
AlinaT (35ef9)
18.03.2007, 02:34
второй раз спасибо)))
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   ********   **    **  **     **  **     ** 
 **     **  **     **  **   **   ***   ***  **     ** 
 **     **  **     **  **  **    **** ****  **     ** 
 **     **  **     **  *****     ** *** **  **     ** 
 **     **  **     **  **  **    **     **   **   **  
 **     **  **     **  **   **   **     **    ** **   
 ********   ********   **    **  **     **     ***    
Сообщение: