Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:
Все файлы из этой темы

Имя файла Размер файлов   Написал Дата  
2006.rar 50 KB открыть | скачать LoraSpb 07.03.2007 Читать сообщение

авансовые платежи

kesh  
07.03.2007, 12:38
Давно не работали с авансами по НП, поэтому прошу знающих проверить правильность наших рассуждений и действий.

В 2006 году авансы по налогу на прибыль не начислялись и не уплачивались (платили только НП). В 4квартале выручка превысила лимит и составила в среднем больше 3млн руб. Значит, ПОЯВИЛАСЬ обязанность уплачивать ежемесячные ав. платежи по НП в 1квартале 2007г.
1.Сумма авансов на 1 кв. 2007г равна сумме Налога на Прибыль за 9мес 2006г ( в НАШЕЙ ситуации)
2.Мы УПЛАТИЛИ появившиеся авансы на 1кв 2007г (в январе и феврале и уплатим в марте)
3.Налоговая не ведает о ПОЯВИВШЕЙСЯ обязанности, т.к. по итогам декларации за 9мес06г есть налог на прибыль (начислен и уплачен) но нет авансов
4.При сдаче декларации по НП за 2006год нам надо сдать письмо с уведомлением о превышении ограничения по выручке в 4кв. 2006г и расчетом авансовых платежей на 1 кв. 2007г и указать, что авансы уплачены.
5.УЧЕСТЬ уплаченные авансы в декларации за 1кв. 2007г
avatar
teturam  
07.03.2007, 12:47
1. Да
2. Да
3. Да
4. Ваше право. Можете не сдавать.
5. Да

Делай что должен - и будь что будет.
LoraSpb  
07.03.2007, 13:01
строго говоря,аванс.пл.за 1 кв.= (НП 9мес.-НП Полугодие)
kesh  
07.03.2007, 13:11
У нас если НП9мес-НП6мес получится "минус".
Поэтому у нас Авансы на 1кв 2007 равны НП 9мес
Правильно?? А то совсем "заработалась"...
LoraSpb  
07.03.2007, 13:23
Значит у Вас нет авансовых платежей в 1 кв.2007 г.
Возьмите инструкцию к декларации по НП и составьте письмо в Налоговую, что у Вас превышение и почему Вы не должны платить авансовые платежи.
LoraSpb  
07.03.2007, 13:36
Посылаю "ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ
НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ"
Вложения:
открыть | скачать - ПорядокЗаполн2006.rar (50 KB)
Random  
07.03.2007, 14:29

У нас если НП9мес-НП6мес получится "минус".
Ваши авнсы на 1 кв. =0.
И это для Вас очень хорошо.
Потому как иначе Вам надо было бы подавать уточненку за 9 месяцев с заполнением соответствующего раздела (про авансовые платежи).

То, что платили - не страшно.
Только когда будете делать декларацию за 1 квартал, не пишите их в строку "начислено" (раньше это была стр.210, в новой форме не знаю)
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **        ********         **  **     ** 
  **   **   **        **     **        **  ***   *** 
   ** **    **        **     **        **  **** **** 
    ***     **        **     **        **  ** *** ** 
   ** **    **        **     **  **    **  **     ** 
  **   **   **        **     **  **    **  **     ** 
 **     **  ********  ********    ******   **     ** 
Сообщение: