В 2003 году нашей организацией были оказаны услуги другой организации. Мы выставили акты, и провели у себя реализацию. Они эти акты не приняли и не оплатили. Все это время у меня висела дебиторка.
Теперь директор говорит, что можно им простить эти услуги и у нас по акту сверки сумма не идет из-за тех непринятых ими актов.
Подскажите, пожалуйста, какие корректировки нужно внести в бухучет, чтобы шло сальдо?
НДС в 2003 году у нас был "по оплате". Т.о. он висит как начисленный, но не уплаченный.
Похоже, придется делать уточненку по налогу на прибыль?
2. Расходы от списания дебиторской задолженности признаются:
Статья 265. Внереализационные расходы
к внереализационным расходам приравниваются убытки, полученные налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде, в частности:
суммы безнадежных долгов,
Безнадежными долгами (ст.266) (долгами, нереальными ко взысканию) признаются те долги перед налогоплательщиком, по которым истек установленный срок исковой давности/
3. Уточненку по налогу на приыбль делать не надо.
4. Стоит обратить внимание на то, прерывался ли срок исковой давности.