Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Налог на прибыль и ПБУ 18

000 (e55ed)
21.02.2007, 13:56
Запуталась сколько отдать бюджету .
Налоговая декларация – Прибыль 1343395, Налог на прибыль – 322415 руб
При применении ПБУ получается
Отложенных налоговых обязательств -нет ( на начало и конец года )
Отложенные налоговые активы на нач. года – 1354250, на конец года нет
Постоянные налоговые обязательства 32158 руб
68.4 Налог на прибыль Нач.сальдо 929946,32 Дб 2627560.95 Кр.1467816,45 Сальдо на 01.01.07 – ДБ -2089690.82
68.4.1 Расчеты с бюджетом Нач.сальдо 366635.01 ДБ 127,829.45
Сальдо на 01.01.07 – ДБ 494464,46
68.4.2 Расчет налога на прибыль Нач.сальдо563311.31
ДБ 2499731.50 КР 1467816.45
Сальдо на 01.01.07 - 1595226,36
Не могу разобраться сколько фактически нужно заплатить налога на прибыль в бюджет по году.
по форме 2 Текущий налог на прибыль стоит 1032 тыс руб
Владимир Владимирович Пу (c2f72)
21.02.2007, 14:19
Надо смотреть сколько авансовых за предыдущие месяцы уплачено. А так, брать от налогооблагаемой прибыли по регистрам (видимо от 1343395), может неправильно ОНА,ОНО рассчитаны?
000 (e55ed)
21.02.2007, 14:32
авансовых платежей в течении года уплачено - 127829.45
Владимир Владимирович Пу (c2f72)
21.02.2007, 15:08
Ну если Ваши регистры налогового учета верные (и декларация тоже), то 322415-127829.45, логидзе?
000 (e55ed)
21.02.2007, 15:50
ну да логично .)))
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  ********  ********   *******   **     ** 
 **        **        **        **     **   **   **  
 **        **        **        **           ** **   
 ******    ******    ******    ********      ***    
 **        **        **        **     **    ** **   
 **        **        **        **     **   **   **  
 ********  **        ********   *******   **     ** 
Сообщение: