Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Авансы по прибыли

_Nina (7e1bb)
09.02.2007, 12:14
Помогите,пожалуйста,посчитать эти авансы.
Ситуация: во II квартале 2006 нал.убыток 700 тыс., в III квартале нал. прибыль 700 тыс,168 тыс. уплатили и 168 тыс в 4 квартале авансы уплатили.,за год нал.прибыль 300 тыс.
строка 180 - 72 тыс.
строка 210 - 336 тыс (168+168) ?
строка 270 ----
строка 280 - 264 ?
строка 290 - (-96)
Может такое быть? И теперь по году ничего платить не надо?
Random  
09.02.2007, 12:41
Стр.290 в годовой деклараци не заполняется
Минус там не может быть никогда смайлик

По году действительно ничего не платить.
А вот с авансовыми платежами за 1 квартал непонятки.

С одной стороны - у Вас и так переплата 264т.р., перекрывающая аванс на 1 кватал 2007 года (168т.р.).

С другой стороны, эта переплата в Вашем лицевом счете появится не раньше чем Вы сдадите декларацию. А скорее всего (так проги в налоговых устроены) - на дату 28.03.2007.

С 1.01.07 в НК внесены изменения, в отношени порядка начисления пеней приравнивающие авансовые платежи к платежам по налогу.
Так что не удивляйтесь, если потом у Вас эти пени все-таки вылезут.
_Nina (7e1bb)
09.02.2007, 12:52
Ой,спасибочки вам огромное!!! А с авансами мы их уже заплатили в январе, и в феврале и марте скорей всего будем платить (168/3),все рано когда-нибудь прибыль вылезет.
Random  
09.02.2007, 13:29
В марте точно можете не платить.
По состоянию на 28 марта у Вас уже будет сдана декларация и на лицевом счете точно будет переплата
Иришечка (b217a)
12.02.2007, 12:36
строка 210 - 336 тыс (168+168) ?

Вот это не правильно. Не 336 тыс., а 168- т.е. тот налог, который был начислен по итогам 3 кв., а не уплачен! Сама буквально на той неделе имела неприятности с диром, когда ему пришло письмо, что нам доначислили по КП налог на прибыль за 9 месяцев. Я тоже сдуру бахнула туда все уплаченные авансы, а ни фига! Мне эти суммы все срезали, до суммы налога исчисленной за полугодие.
Random  
12.02.2007, 12:50
Повторяю: в стр.210 336т.р.
Если в декларации за 9 месяцев в стр.290 показаны авансы на 4 квартал 168т.р.

Что у Вас произошло - не знаю, может Вы действительно уплаченные суммы показали. Я же говорю о начисленных
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  **      **   ******    **         **    ** 
    **     **  **  **  **    **   **    **    **  **  
    **     **  **  **  **         **    **     ****   
    **     **  **  **  **   ****  **    **      **    
    **     **  **  **  **    **   *********     **    
    **     **  **  **  **    **         **      **    
    **      ***  ***    ******          **      **    
Сообщение: