Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение
Обсуждаем:
Исправить 71 счёт
Исправить 71 счёт
|
Laksana (6070b)
|
В октябре 2005 выдано в подотч. 1900=. Ав.сделан не был, сотрудник (она же гл.бухг.) в марте 2006 уволилась. я-нынешний гл.б. (малоопытная) заметила, что деньги висят на 71 сч. после сдачи годового и квартального баланса. Как быть? Аудитор посоветовала в апреле провести ав.отч. с чеками, датиров. октябрём 2005. Подписать-то отчёт не кем. Думаю сделать бух.спр. с проводкой: Дт 91,2 Кт 71.
|
Бульдозер (fed25)
|
а что криминального в том, что "деньги висят на 71 сч. после сдачи годового и квартального баланса."? Когда авансовый отчет будет сделан, тогда и сумма спишется.
|
Laksana (6070b)
|
Так подотчётник обязан в 3-х дн.срок представить ав.отч. Ну можно, конечно, создать приказ, что деньги выдаются на месяц, например, а тут они висят более полугода. да и подотчётник уже уволился, как же подписать его отчёт?
|
Бульдозер (fed25)
|
Это называется просроченная задолженность. Можно:
а) подделать документы задним числом и оформить операцию как непроведенную (как будто бы Вам ао принесли вовремя, но Вы его забыли провести)
б) создать резерв под просроченную дебиторку
в) списать эту дебиторку.
Для целей НУ вариант б) скорее всего не пройдет, а вариант в) пройдет только через 3 года.
а) подделать документы задним числом и оформить операцию как непроведенную (как будто бы Вам ао принесли вовремя, но Вы его забыли провести)
б) создать резерв под просроченную дебиторку
в) списать эту дебиторку.
Для целей НУ вариант б) скорее всего не пройдет, а вариант в) пройдет только через 3 года.
Какой серьезный аудитор... Интересно, он закон об аудиторской деятельности читал? А аудиторские стандарты? А кодекс профессиональной этики? :-)
|
Alenka (adccd)
|
Не забудьте также, что эти 1900 руб. после списания по бух.справке становяться доходом бывшего гл.буха и должны облагаться НДФЛ. Как будете взыскивать? Или передадите на взыскание в налоговый орган?
> Как будете взыскивать? Или передадите на
> взыскание в налоговый орган?
Передать на взыскание.
Мстя должна быть ужасна
))))))
> взыскание в налоговый орган?
Передать на взыскание.
Мстя должна быть ужасна
))))))|
Laksana (6070b)
|
Решила по совету Бульдозера поступить так:
подделать документы задним числом и оформить операцию как непроведенную (как будто бы Вам ао принесли вовремя, но Вы его забыли провести)
Сделаю а/о от 25.10.05 но не проведу и сделаю свежий а/о с чеками от октября, проведу его в апреле 2006, под него подколю а/о от 25.10.05 (даже подпишу его уволенным сотрудником, она появляется иногда) и подколю объяснительную записку с текстом: "мною, гл.б., обнаружена ошибка: а/о № 6 принят 25.10.05, но по невнимательности проведён не был. Проведение данного документа (№12/6) производится 24.04.06.
Как Вы думаете, сгодиться?
подделать документы задним числом и оформить операцию как непроведенную (как будто бы Вам ао принесли вовремя, но Вы его забыли провести)
Сделаю а/о от 25.10.05 но не проведу и сделаю свежий а/о с чеками от октября, проведу его в апреле 2006, под него подколю а/о от 25.10.05 (даже подпишу его уволенным сотрудником, она появляется иногда) и подколю объяснительную записку с текстом: "мною, гл.б., обнаружена ошибка: а/о № 6 принят 25.10.05, но по невнимательности проведён не был. Проведение данного документа (№12/6) производится 24.04.06.
Как Вы думаете, сгодиться?
|
Начфин (5131e)
|
вариант оформите возврат. пришел бывший сотр и отдал деньги... совесть у него проснулась... бывает...
|
Laksana (6070b)
|
так чеки от 2005 г. действительно есть (в столе валялись) во как бывает, пока веник не взяли.
|
Инженер (13b44)
|
Подарите бывшему главбуху эти деньги, будьте великодушны!
Тем более, что сумма не превышает установленного законодательством предела, для которого не надо исчилять и удерживать НДФЛ.
С уважением,
Тем более, что сумма не превышает установленного законодательством предела, для которого не надо исчилять и удерживать НДФЛ.
С уважением,
|
Laksana (6070b)
|
Сделаю а/о от 25.10.05 но не проведу и сделаю свежий а/о с чеками от октября, проведу его в апреле 2006, под него подколю а/о от 25.10.05 (даже подпишу его уволенным сотрудником, она появляется иногда) и подколю объяснительную записку с текстом: "мною, гл.б., обнаружена ошибка: а/о № 6 принят 25.10.05, но по невнимательности проведён не был. Проведение данного документа (№12/6) производится 24.04.06.
Как Вы думаете, сгодиться?
Как Вы думаете, сгодиться?
|
Alenka (adccd)
|
>вариант оформите возврат. пришел бывший сотр и отдал деньги... совесть у него проснулась... бывает...>
И выдайте новому гл.буху в подотчет - это будет у вас переходящая подотчетная сумма, тем более, что 25 октября - это 7 ноября по старому стилю.
И выдайте новому гл.буху в подотчет - это будет у вас переходящая подотчетная сумма, тем более, что 25 октября - это 7 ноября по старому стилю.
А зачем "свежий"-то?
Просто старый авансовый с пояснительной запиской, что обнаружен.
Просто старый авансовый с пояснительной запиской, что обнаружен.
|
Начфин (0c138)
|
И проводить это дело через 91 счет как убытки прошлых лет, выявленные в текущем году? А если там материалы, как вы их приходовать будете? Гы.
Оспыдя, сумма на мой взгляд некритичная. Не, ну если всё по правилам... Тады ой.
Разгильдяи.
Оспыдя, сумма на мой взгляд некритичная. Не, ну если всё по правилам... Тады ой.
Разгильдяи.
|
Laksana (6070b)
|
в 1С нумерация не состыкуется. (№старого уже существует)
Ищите приключений на свою... голову вобщем
Внесите в кассу эту сумму от имени должника и успокойтесь
Внесите в кассу эту сумму от имени должника и успокойтесь
|
Яхма (26570)
|
Подскажите, как правильно отразить в программе 1С КА-2, 71 счет по сотруднику. Получился распад по подразделению у одного подотчетного лица. Дт 71"Основное подразделение" 315руб. Кт71 "без подразделения" 786руб. В связи с этим Оборотно сальдовая 71 сч. показывает Сальдо одну сумму, а по авансовому отчету в печатной форме получается другая сумма. Как перевести суммы по подразделениям в одно?
|
3e4r5t (f9f11)
|
Яхма
Как перевести суммы по подразделениям в одно?
ручной операцией
Отключить мобильную версию