Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Пени по авансовым платежам по УСН 15% ООО

ИлонаА (f9dfc)
04.04.2022, 16:15

Добрый день. Помогите посчитать пени, пожалуйста. В 2021 неполностью уплачивали пени, причем за полугодие налог был к уменьшению. Правильно так ?- считать дни неуплаты от каждого начисления АП до полного погашения налога за год?
Налог за год полностью доплачен 28 марта 2022.
Декларация ,р.2,2
1 квартал- начислено 248 тыс, срок уплаты 26.04. Оплата 140тыс -27,04. Пени 140 тыс за 1 день.+ Пени 108 тыс за период с 26.04.21 по 28.03.22.
Полугодие, уменьшение . Налога исчислено 31 тыс. Оплаты нет. Пени за период 26.07.21-28.03.22. Нужно в случае уменьшения считать пени?
9мес.- исчислено 554 тыс., уплачено в срок 454 тыс. Пени 100 тыс за период 25.10.21 по 28.03.2022
ИлонаА (f9dfc)
04.04.2022, 16:17
Добавлю, что по этому принципу считала пени, пользуясь калькуляторами на разных ресурсах, в т.ч. здесь. Про ставки и день уплаты-считать или не считать- не важно, понятно. Получена определенная сумма пеней , хотели уплатить самостоятельно. Но в ЛК ЮЛ в ИФНС сумма пеней процентов на 70 больше,почему-непонятно.

Недоимки по налогу нет.
ИлонаА (f9dfc)
06.04.2022, 08:28
Никто не знает, как считать пени в таком случае?
Кирилл  a8ac  
06.04.2022, 09:34
ИлонаА
Никто не знает, как считать пени в таком случае?
все верно, кроме того, что пени за 1 квартал с суммы 248 тыс. - 1 день, 140 тыс. - до 26.07, а с 26.07 пени не идут, так как за 1 квартал уже уплачено больше, чем начислено за полугодие
ИлонаА (f9dfc)
06.04.2022, 12:43
Кирилл,спасибо. Таким образом, получается около 13 тыс. ИФНС начислила 55 тыс. И что же делать?
ИлонаА (f9dfc)
06.04.2022, 12:48
Я консультировалась в одном месте, сказали, что просрочки АП нужно тянуть до даты окончательной уплаты налога за год( 28 марта). Даже АП за полугодие , хотя за полугодие-уменьшение и фактически он был уплачен. Но даже если тянуть все до 28 марта, все равно сумма пеней намного меньше начисленной ИФНС
Random  
06.04.2022, 13:05
ИлонаА
И что же делать?
Для начала запросить выписку операций по расчетам с бюджетом.
Там более подробно расписано начисление.
ИлонаА (f9dfc)
07.04.2022, 10:22
Да ничего не видно в выписке, все наши цифры и платежки есть. Пени начислены одной суммой. Они же не прилагают расшифровку расчета. 2 дня звоню в ИФНС по кабинетам, уже мне обозначили нужный кабинет, где "находится калькулятор пеней", естественно, там автоответчик сообщает, что все инспекторы заняты.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  ********   **        ********         ** 
 **     **  **     **  **        **     **        ** 
 **     **  **     **  **        **     **        ** 
 *********  ********   **        **     **        ** 
 **     **  **         **        **     **  **    ** 
 **     **  **         **        **     **  **    ** 
 **     **  **         ********  ********    ******  
Сообщение: