Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Не идут строки бух.отчетности

Brita  
24.03.2022, 11:25
Добрый день! Составляю БО (фирма велась у др.буха)...не идут, практически, все строки баланса и Ф2 в 1С со сданной отчетностью...Отчетность рисовалась руками, учет в 1с более-менее приведен в порядок за 2021г. Не идет стр. капитал и резервы (ЧП+капитал и резервы за пред.год)...Строки за 2 предыдущих года оставлю как были, но что с капиталом делать???
Random  
24.03.2022, 11:43
Brita, скорее всего исправить строку Капитал без корректировки других строк невозможно.
Что значит "учет в 1с более-менее приведен в порядок за 2021г."?
Т.е. остатки на 31.12.2020 Вы подтвердить не можете и после проверки данных в 1с?
А на 31.12.2021 капитал можете подтвердить?

Какие планы у руководства насчет этой фирмы? Вам проверку и восстановление учета за прошлые годы оплатят?
Если оплатят, то сделайте сейчас хоть как-то (не факт, что в налоговой будут сверять баланс этого года с прошлым).
А потом можно сдать уточненную отчетность (до ее утверждения, которое должно быть не позднее 30 апреля).

Если не оплатят, надо отдельно смотреть по конкретной ситуации.
Исправлений: 1; последнее - в 24.03.2022, 11:50.
Brita  
24.03.2022, 12:16
В том то и дело, что не оплатят, поэтому досконально копаться желания нет...Фирма рабочая, имеет лицензии, поэтому счета учета, которыми пользуемся постоянно, такие как 60 и 62, 69 и пр. приведены в порядок, но работать еще есть над чем!
На 31.12.20 и 2019 остатки неверные!
Random  
24.03.2022, 13:14
Brita
На 31.12.20 и 2019 остатки неверные!
Вы имеете в виду показатели баланса?
Или остатки в учете (1с)?
И о каких резервах речь?
Brita  
25.03.2022, 09:38
Да. имею ввиду сданные балансы и учет в 1с.Если сейчас формировать баланс в 1с, то показатели не идут на приличные суммы за предыдущие 2 года...Не смогу исправить 1 строку-капитал и резервы, потому что она зависима от предыдущего периода! Как можно объяснить в случае вопроса почему эта строка не идет, то есть на конец прошлого периода капитал и резервы+текущая чистая прибыль? Сказать было исправление ошибок за счет 84 счета?
Random  
25.03.2022, 10:50
Brita
Не смогу исправить 1 строку-капитал и резервы, потому что она зависима от предыдущего периода!
Одну строку действительно невозможно исправить.

Вариант 1.
Просто сформировать баланс из 1с и так и оставить.

Вариант 2.
Меняете строку Капитал в пассиве - и на 31.12.2020, и на 31.12.2019 - иначе не будет корреляции с ОФР.
Разницу загоняете в любую наименее подозрительную строку актива. Например, в Запасы. Или в дебиторку - нужно по суммам смотреть.

Brita
Сказать было исправление ошибок за счет 84 счета?
Ну да, сошлетесь на ПБУ 22 и напишете, что приняли решение вносить исправления ретроспективно.

Это если вообще заинтересуются.

PS Я так понимаю, что у Вас упрощенная отчетность.
Вообще даже к упрощенной надо делать хотя бы текстовые пояснения (особенно в таком случае).
Сделайте их, распишите суммы корректировок.
Но в налоговую вместе с балансом отправлять не советую - проходит и без пояснений, и никогда налорги их не требуют. А в данной ситуации не стоит привлекать внимание.
Brita  
28.03.2022, 14:07
Спасибо огромное за помощь!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  *******    *******   **         ********   ********  
 **     **  **     **  **    **   **     **  **     ** 
 **                **  **    **   **     **  **     ** 
 ********    *******   **    **   ********   ********  
 **     **         **  *********  **         **     ** 
 **     **  **     **        **   **         **     ** 
  *******    *******         **   **         ********  
Сообщение: