Закрытие счета заграницей физлицом

Физ лицо закрывает счет заграницей, о котором оно не сообщало в налоговый орган РФ, и переводит остаток средств на свой счет в РФ. Какие могут возникнуть вопросы в связи с этим? Придется подать все равно же сообщение о закрытии счета в нашу налоговую? С налогами прицепиться не должны, ведь это перевод собственных средств…

Silver Lynx
Физ лицо закрывает счет заграницей, о котором оно не сообщало в налоговый орган РФ, и переводит остаток средств на свой счет в РФ. Какие могут возникнуть вопросы в связи с этим? Придется подать все равно же сообщение о закрытии счета в нашу налоговую? С налогами прицепиться не должны, ведь это перевод собственных средств…

конечно будут вопросы о том, что не было сообщено об открытии счета, не подавались отчеты о движении по счету. тут и налоговые вопросы могут быть, т.к. непонятен источник средств, которые были зачислены на российский счет. то, что зачисляются свои средства, это понятно, но как именно образовались эти свои средства - на этот вопрос нужно будет приготовить документально подтвержденный ответ.

спасибо. А то, что этот счет был открыт в 2012 году и срок давности о несообщении прошел? Учитывается ли в этом случае, а также в случае несообщения о движении ден средств,  общий срок давности в 3 года?

Silver Lynx
А то, что этот счет был открыт в 2012 году и срок давности о несообщении прошел? Учитывается ли в этом случае, а также в случае несообщения о движении ден средств,  общий срок давности в 3 года?

срок давности по ГК в данном случае не применяется. речь же идет о административных правонарушениях (если нет состава уголовного преступления), поэтому срок давности по КоАП надо считать. по ст. 15.25 КоАП, например, 2 года.
но по отчетам там по каждой дате отчета нужно срок считать

хорошо, спасибо!