Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Фин. данные 2 млн фирм - проверь свою!
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Прил 3 к листу 02 Декларации по налогу на прибыль

Раиска (dc62a)
20.10.2021, 19:44
Коллеги, помогите заполнить декларацию по налогу на прибыль: 
уступили право требования до наступления срока платежа
выручка 100 000
стоимость 300 000
размер убытка, соответствующий сумме процентов 30 000
размер убытка, превышающий сумму процентов 170 000.
Декларация по налогу на прибыль, 
Лист 02:
Доходы от реализации, стр 010 - 100 000
Расходы, уменьшающие сумму доходов, стр 030 - 300 000
Убытки, стр 050 - 170 000
Итого прибыль (убыток), стр 060 - (30 000)
а должно быть 100 000 - 30 000 = 70 000.
Где ошибка?
приложение 3 к листу 02
стр 100 - 100 000
стр 120 - 300 000
стр 140 - 30 000
стр 150 - 170 000
стр 340 - 100 000
стр 350 - 300 000
стр 360 - 170 000
Кирилл  a8ac  
21.10.2021, 09:44
Раиска
Коллеги, помогите заполнить декларацию по налогу на прибыль: 
уступили право требования до наступления срока платежа
выручка 100 000
стоимость 300 000
размер убытка, соответствующий сумме процентов 30 000
размер убытка, превышающий сумму процентов 170 000.
Декларация по налогу на прибыль, 
Лист 02:
Доходы от реализации, стр 010 - 100 000
Расходы, уменьшающие сумму доходов, стр 030 - 300 000
Убытки, стр 050 - 170 000
Итого прибыль (убыток), стр 060 - (30 000)
а должно быть 100 000 - 30 000 = 70 000.
Где ошибка?
приложение 3 к листу 02
стр 100 - 100 000
стр 120 - 300 000
стр 140 - 30 000
стр 150 - 170 000
стр 340 - 100 000
стр 350 - 300 000
стр 360 - 170 000

у вас все верно заполнено. в данном случае в декларации отражается убыток от уступки в размере предельной величины процентов, т.е. 30 000 руб., которые и отражены по строке 060 листа 02.
Раиска (dc62a)
21.10.2021, 10:50
тогда проводки для НУ будут какие:
Д 76 К 91.01 - 100 000
Д 9102 К 58 - 30 000 или 130 000?
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **    **   ******   **     **  ********  
 **     **  **   **   **    **  **     **  **     ** 
 **     **  **  **    **        **     **  **     ** 
 *********  *****     **        **     **  ********  
 **     **  **  **    **        **     **  **        
 **     **  **   **   **    **  **     **  **        
 **     **  **    **   ******    *******   **        
Сообщение: