Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Возврат товара без пересечения границы

strall  
31.08.2021, 15:09
Добрый день!
Подскажите пожалуйста по вопросу:

Компания ООО "1" приобрела у ООО "2" (р.Корея) мед.импланты, часть товара с кодом 1010204 - ставка НДС 0%, часть со ставкой НДС 20 %, уплаченного на таможне.
Не реализованный товар было принято решение вернуть поставщику, но без пересечения границы.  А сам товар утилизировать на территории РФ, через компанию-утилизатора (ООО "3").
Как правильно оформить сделку и на что необходимо обратить внимание?
Как я понимаю - УПД оформляется обратной реализацией, при чем Покупателем будет  ООО "2", а получателем ООО "3"? Нужно ли стоимость товара со ставкой НДС  20% включать в том числе или же начислять и платить в бюджет «сверху»?

Спасибо.
Хрю  e284  
31.08.2021, 16:33
Ставка НДС 0% применяется при вывозе товаров из страны.
strall  
17.09.2021, 14:34
Благодарю за ответ.
Товар границу не пересекает, получается у нас обычная реализация с указанием «в том числе НДС»
Можем ли мы принять к вычету ндс,  если отгружаемый товар был ранее куплен у этого же контрагента.

Спасибо!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  ********   ********  ********  ******** 
 **        **     **     **        **     **       
 **        **     **     **        **     **       
 ******    **     **     **        **     ******   
 **        **     **     **        **     **       
 **        **     **     **        **     **       
 **        ********      **        **     ******** 
Сообщение: