Нераспределенная прибыль - оформление протокола

Добрый день!
Прошу помочь с предоставлением данных для формирования протокола на распределение чистой прибыли и погашение убытка прошлых лет. 
Наш юрист запросила у меня определенные цифры и на их основании составила протокол. Скинула мне на проверку (в части цифр) и тут у меня встал вопрос по поводу остатка, который остается в распоряжении общества. Вот кусок протокола:
" 3. По третьему вопросу повестки дня выступил Генеральный директор Общества ААА, который сообщил о том, что по итогам работы за 20.. год чистая прибыль у Общества составила 10 267 253,21 (Десять миллионов двести шестьдесят семь тысяч двести пятьдесят три) рубля 21 копейка, нераспределенная прибыль предыдущих периодов составила 7 419 626,22 (Семь миллионов четыреста девятнадцать тысяч шестьсот двадцать шесть) рублей 22 копейки.
Выступающий предложил утвердить следующее решение по распределению чистой прибыли Общества:
Полученную чистую прибыль Общества по результатам 20.. финансового года и нераспределенную прибыль предыдущих периодов в общем размере 17 686 879,43 (Семнадцать миллионов шестьсот восемьдесят шесть тысяч восемьсот семьдесят девять) рублей 43 копейки:
- в размере 2 775 724,88 (Два миллиона семьсот семьдесят пять тысяч семьсот двадцать четыре) рубля 88 копеек не распределять и направить её на погашение убытков Общества прошлых лет;
- в размере 12 000 000,00 (Двенадцать миллионов) рублей выплатить участникам Общества, из которых из которых 12 000 000,00 (Двенадцать миллионов) рублей были выплачены на основании решения внеочередного общего собрания участников Общества (протокол от 12.11.2019);
- в размере 2 911 154,55 (Два миллиона девятьсот одиннадцать тысяч сто пятьдесят четыре) рубля 55 копеек оставить в распоряжении Общества"

Но по ОСВ у меня остаток в сумме 5 686 879,43 после проведения проводки на основании будущего протокола. Подскажите пожалуйста какую именно сумму надо указывать в части нераспределенная прибыль предыдущих периодов 7 419 626,22 или 10 195 351,10? Прикладываю ОСВ по сч 84. Сумма 7 419 626,22 числится в Бух. балансе как нераспределенная прибыль в строке 1370.

Ирина
" 3. По третьему вопросу повестки дня выступил Генеральный директор Общества ААА, который сообщил о том, что по итогам работы за 20.. год чистая прибыль у Общества составила 10 267 253,21 (Десять миллионов двести шестьдесят семь тысяч двести пятьдесят три) рубля 21 копейка, нераспределенная прибыль предыдущих периодов составила 7 419 626,22 (Семь миллионов четыреста девятнадцать тысяч шестьсот двадцать шесть) рублей 22 копейки.

ошибка в выделенной жирным цифре. правильная цифра 10 195 365,11 руб.

а почему в оборотке вы не покрыли убыток на основании данного протокола?

Ирина
- в размере 2 775 724,88 (Два миллиона семьсот семьдесят пять тысяч семьсот двадцать четыре) рубля 88 копеек не распределять и направить её на погашение убытков Общества прошлых лет;

Кирилл
ошибка в выделенной жирным цифре. правильная цифра 10 195 365,11 руб.

я тоже так думаю, исправила в протоколе на цифру 10 195 365,11. А также пересчитала общую прибыль и остаток в распоряжении Общества.

Кирилл
а почему в оборотке вы не покрыли убыток на основании данного протокола?

Убыток покрыла датой протокола. ОСВ сформирован за год, а так как протокол оформлен апрелем месяцем следующего года данная проводка не отражена.

Нераспределённая прибыль на начало периода 7,419 млн. На конец - 17,686 млн Развёрнутое представление убытков прошлых лет и прибылей прошлых лет необоснованно и не имеет экономического смысла. Указание в протоколе про направление прибыли текущего года на зачёт убытков прошлых лет применимо, когда входящее сальдо - накопленный убыток. В данном протоколе такое указание технически ошибочно, так как нераспределенная прибыль на начало года имеется. В любом случае нетто-сальдо по 84 счёту формируется при реформации баланса, решение акционеров не требуется вовсе. 

На основании и на дату протокола начисляются дивиденды 12 млн. Другие проводки не делаются.