Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Распределение начисления зарплаты между субсчетами счета затрат

8Марта (9ec23)
20.02.2021, 09:47
Добрый день, посоветуйте, пожалуйста.

Трудоустроен сотрудник, допустим оклад 20 000 по трудовому договору, начисляется на счет 26.
Появилась необходимость на данном счете создать субсчета и распределять данное начисление зарплаты между субсчетами (26,1, 26,2).

Для меня самое верное решение это оформлять по совместительству и начислять на нужный мне счет каждый оклад (основной и совмещенный), но сотрудник и руководитель не хотят.
Потом мне пришла идея, создать вспомогательный субсчет 26,3 и туда начислять весь оклад, вручную распределять на 26.1 и 26.2 (проводки будут следующими Дт 26,3 - Кт  70 и Дт 26.2 (26.1) - Кт 26.3, а дальше закрытие месяца. Но мне не нравится, что обороты по 26 счету по данной зп будут задваиваться и насколько данную схему можно применять, если прописать это в УП?

Может Вы посоветуете, что-нибудь в данной ситуации, возможно предложите свой вариант. 
Random  
20.02.2021, 10:35
Все зависит от программы, в которой Вы работаете.
Подозреваю, что без геморроя не обойтись.

Вариант с "задвоением" - нехорошо.
Лучше сторно. 
avatar 20.02.2021, 10:56
Random
Подозреваю, что без геморроя не обойтись.
О да , создание нового субсчета в 1С , да еще субсчета к 26 счету это какое то самоубийство   
Random  
20.02.2021, 11:13
Колобок, ну может там вообще не 1с баг
8Марта (9ec23)
20.02.2021, 12:00
Программа 1 с Предприятие 8.3. Создать субсчет не проблема, проблема с "задвоением". 

Random, что Вы имели в виду под фразой "лучше сторно"? Тоесть, реализовать мой вариант номер 2, а потом в конце месяца сторнировать вспомагательный субсчет? Не понятно тогда что писать в бух справке при сторнировании. Возможно я не так поняла.

Но правильно ли я понимаю. что в программе нельзя разделить одно начисление зп на несколько субсчетов, автоматически, посредством настроек?
Random  
20.02.2021, 12:12
8Марта
Программа 1 с Предприятие 8.3. Создать субсчет не проблема, проблема с "задвоением".
Вы уже этот эксперимент провели?
Закрытие месяца делали, все нормально?

8Марта
Random, что Вы имели в виду под фразой "лучше сторно"? Тоесть, реализовать мой вариант номер 2, а потом в конце месяца сторнировать вспомагательный субсчет? Не понятно тогда что писать в бух справке при сторнировании. Возможно я не так поняла.
Ну Вы же что-то пишете в операции 
Дт 26,3 - Кт  70 и Дт 26.2 (26.1) - Кт 26.3
Вместо этого делаете операцию
Дт 26,3 - Кт  70 - при начислении зарплаты
Дт 26,3 - Кт  70 (сторно) 
Дт 26.2 (26.1) - Кт 70 - в операции корректировки

Но в Бухгалтерии 8.3 можно по-другому


Но правильно ли я понимаю. что в программе нельзя разделить одно начисление зп на несколько субсчетов, автоматически, посредством настроек?

Посредством настроек нельзя. Но если такой "кадр" один (ну или несколько), то можно "рихтовать".
В начислении по умолчанию ставите одну из этих выплат (по одному из субсчетов).
Второе начисление тоже добавляете в справочник.
В документе Начисление зарплаты "проваливаетесь" в расшифровку по этому сотруднику, добавляете второе начисление и вручную ставите суммы.
3e4r5t (f1351)
20.02.2021, 12:41
Random
Вместо этого делаете операцию
Дт 26,3 - Кт  70 - при начислении зарплаты
Дт 26,3 - Кт  70 (сторно) 
Дт 26.2 (26.1) - Кт 70 - в операции корректировки


Ну если, извращаться, то нужно по полной программе, то есть еще и Дт26 - Кт69 делить. 

Random
В документе Начисление зарплаты "проваливаетесь" в расшифровку по этому сотруднику, добавляете второе начисление и вручную ставите суммы.

Можно в документе "отражение зарплаты в бухучете" перебить строчки, там и соц.взносы так же можно разделить.
Random  
20.02.2021, 13:23
3e4r5t, я вообще сомневаюсь, что эти художества с субсчетом на 26 сработают. 
А вообще 69 распределяется обычно пропорционально затратам.
Во всяком случае, с аналитикой на сч.20 это работало - когда надо было зарплату на разные объекты разнести.
8Марта (9ec23)
20.02.2021, 14:08
3e4r5t
Можно в документе "отражение зарплаты в бухучете" перебить строчки, там и соц.взносы так же можно разделить.
Подскажите, где находится данный документ? В зарплате и кадрах не могу найти.

Random, так можно разделить сумму, но в данном "окне" нет выбора счета и по итогу у меня получается, что счет настраивается либо в настройках зарплаты либо в справочнике сотрудника, и все  начисления по зарплате падают именно на этот один счет, а мне нужно чтоб я могла отнести часть на один субсчет, часть на второй и взносы тоже. Сотрудник такой проблемный один, но вскоре будет второй, поэтому ручная корректировка вполне приемлема, но не могу найти инструментов для этого. Очень не хватает в движении документа начисления зп галочки ручная корректировка.
3e4r5t (f1351)
20.02.2021, 14:30
8Марта
Подскажите, где находится данный документ? В зарплате и кадрах не могу найти.

В моей 1С. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0
Вкладка "Зарплата и кадры" левый столбец внизу после "Кадры" "Обмен с ЗУП и ЗИК" идет Раздел "Зарплата" первая строка "отражение в бухгалтерском учете" затем ведомости и прочие строки
Random  
20.02.2021, 14:42
8Марта
Random, так можно разделить сумму, но в данном "окне" нет выбора счета и по итогу у меня получается, что счет настраивается либо в настройках зарплаты либо в справочнике сотрудника, и все  начисления по зарплате падают именно на этот один счет, а мне нужно чтоб я могла отнести часть на один субсчет, часть на второй и взносы тоже. Сотрудник такой проблемный один, но вскоре будет второй, поэтому ручная корректировка вполне приемлема, но не могу найти инструментов для этого. Очень не хватает в движении документа начисления зп галочки ручная корректировка.
Счет не там прописывается.
Надо создать новое начисление. И в нем указать нужный счет.

Зарплата и кадры -> Расчет зарплаты -> Начисления.
Там справочник начислений.
Открываете нужное начисление -> Отражение в бухгалтерском учете.
Открываете список отражений (изначально там только одно - По умолчанию).
И вот там нужно создать новый способ, в нем указать счет.

Но Вы не ответили - у Вас "левый" субсчет к 26 закрывается нормально?

8Марта (9ec23)
20.02.2021, 14:54
Хм, у меня нет такого раздела, наверное конфигурация не та (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.88.22). У меня раздел зарплата начинается с Начисления зп, потом ведомости, дивиденды, депонирование и т.д и заканчивается отчетами.
Random  
20.02.2021, 15:01
Та у Вас конфигурация. Интерфейс может быть другой.

Зарплата и кадры -> Справочники и настройки -> Настройки зарплаты -> Расчет зарплаты -> Начисления.

Только я, аки Катон про Карфаген, еще раз Вас спрашиваю - у Вас закрытие месяца с субсчетом по 26 нормально проходит? Вы уже проверили?

Сейчас наворотите художеств с зарплатой, а потом выяснится, что все зря, и надо искать другой путь.
8Марта (9ec23)
20.02.2021, 15:27
26.3 я еще не создавала, только теория, мне не очень нравится эта идея из-за дублирования зарплаты на субсчетах. Но с января использую 26.1 и 26.2. январь закрылся нормально с этими двумя субсчетами.

"Зарплата и кадры -> Справочники и настройки -> Настройки зарплаты -> Расчет зарплаты -> Начисления."

Это нашла, да я там и создала новое начисление с указанием счета, но так как оклад один, то вся зп на этот счет падает.
Random  
20.02.2021, 16:06
8Марта
Это нашла, да я там и создала новое начисление с указанием счета, но так как оклад один, то вся зп на этот счет падает.
Еще раз. 
В документе Начисление зарплаты проваливаетесь в сотрудника.
У него там заполнено так, как прописано в карточке сотрудника - какой-то вид начисления, и вся сумма по нему.
Жмете кнопку Добавить, и вводите другое начисление (с другим субсчетом).
Теперь у него 2 строчки. Сумму распределяете между ними вручную.

Пример.
Зарплата всех сотрудников идет по умолчанию на субсчет 26.1
Для этого есть основное начисление Оплата по окладу.

Допустим, у Вашего "Иванова" оклад 30000.
Вам нужно на 26.1 оставить 20000, а 10000 отправить на 26.2

При заполнении документа Начисление 
Вы проваливаетесь в Начисления (Иванов)
Там стоит одна запись Оплата по окладу 30000
Вы добавляете Новое начисление (назовем его, например, Оплата по окладу 26.2), ставите 10000.
И меняете сумму в первой строке на 20000.

Проводите. Открываете проводки, смотрите, что получилось.
8Марта (9ec23)
20.02.2021, 18:05
Большое Вам спасибо, Вы мне очень помогли.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **  **     **  **    **        ** 
 ***   **  **     **  **     **   **  **         ** 
 ****  **  **     **  **     **    ****          ** 
 ** ** **  **     **  *********     **           ** 
 **  ****   **   **   **     **     **     **    ** 
 **   ***    ** **    **     **     **     **    ** 
 **    **     ***     **     **     **      ******  
Сообщение: