списание кредиторской задолженности

Вечер добрый.

Вопрос  про списание кредиторской задолженности: По договору между фирмами мы должны работать по 100 % предоплате .     Я покупатель,  за период с 01,03,2016 по  29,09,2017   поставщик мне отгрузил на 17 милл.руб . Решила списать кредиторскую задолженность за период с 01,03,2016 по  30,06,2016 . В этом периоде получается поставщик мне отгружал с 01,03,2016 на сумму 3 милл.500т.руб . А от меня как от покупателя была только одна оплата за весь период с 01,03,2016 по  30,06,2016     на 540т.р за 18,05,2016  .          За остальной период с 01,07,2016 по  29,09,2017 от меня , покупателя было еще девять оплат ( 580 т.р от  06,07,16; 420т.р  от 06,02,2017; 480т.р от 21,03,2017 и т.д)  Как понять какие поступления закрываются оплатой от  18,05,2016?  Как отсчитать какие  поступления попадают под кредиторскую задолженность чтобы их списать? Возможно ли сейчас в сентябре списать кредиторскую задолженность за март 2016? Последующие девять оплат покрывают за какой период приход приборов?      Заранее спасибо

Юлия Едина
Решила списать кредиторскую задолженность за период с 01,03,2016 по  30,06,2016 .

а не поздновато? если не было актов сверок и т.п., надо было ее списать в 2019 году. налоговики могут доначислить налог за 2019 год, пени и штраф.

Юлия Едина
Как понять какие поступления закрываются оплатой от  18,05,2016? 

если иное не установлено договором, то сначала закрываются самые ранние поставки (п. 3 ст. 319.1 ГК РФ)

Юлия Едина
Как отсчитать какие  поступления попадают под кредиторскую задолженность чтобы их списать?

надо посчитать на калькуляторе или в экселе

Спасибо за ответы, только я чуть не правильно оформила вопрос:
        С поставщиком работали с 2016 по 30,06,2018 по договору 100% предоплата, от меня последняя оплата была в апреле 2018, а от поставщика последнее поступление в 30,06,2018 . Так как я не оплатила все поставки приборов от поставщика появилась кредиторская задолженность.Могу ли я уже списывать кредиторскую задолженности, например сентябрем 2020 за 2016 и 2017гг ?
или из-за последней поставки в 30,06,2018 мне нужно ждать 30,06,2021?   Заранее спасибо
  А возможно  не списывать кредиторскую задолженность за 2016, а списать только за 2017?
Исправлений: 1; последнее - в 24.10.2020, 14:35.

Юлия, все-таки нужно уточнить:
1. Вы в течение этого времени акты сверки подписывали? Хоть раз? Дата последнего акта сверки?

Статья 203. Перерыв течения срока исковой давности
 
Течение срока исковой давности прерывается совершением обязанным лицом действий, свидетельствующих о признании долга.
После перерыва течение срока исковой давности начинается заново; время, истекшее до перерыва, не засчитывается в новый срок.

2. Вот тут совсем непонятно:

Юлия Едина
по договору 100% предоплата...
Так как я не оплатила все поставки приборов от поставщика появилась кредиторская задолженность.

Т.е. поставщик вразрез с договором делал поставки без предоплаты?
Может быть, были какие-то доп. соглашения?
Дело в том, что

Статья 200. Начало течения срока исковой давности
(в ред. Федерального закона от 07.05.2013 N 100-ФЗ)
 
1. Если законом не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права.
2. По обязательствам с определенным сроком исполнения течение срока исковой давности начинается по окончании срока исполнения.

Здесь получается неопределенность в начале срока исковой давности.

И Вы вообще ничего не написали о причинах, по которым не платили.

Юлия Едина
Решила списать кредиторскую задолженность за период с 01,03,2016 по  30,06,2016 .

Вы сами вот так вот взяли и решили? А руководство в курсе? А может, они скажут, что "ой, а мы как раз заплатить хотели?"

В общем, надо смотреть договорные отношения и чуть ли не всю переписку с поставщиком, чтобы определить, истек срок давности или нет. Желательно привлечь юриста (если есть возможность).
В любом случае на списание нужен приказ руководителя.

PS А Вы проверили эту фирму на ЕГРЮЛ? Может, там уже ликвидация идет?

Юлия Едина
Спасибо за ответы, только я чуть не правильно оформила вопрос:
        С поставщиком работали с 2016 по 30,06,2018 по договору 100% предоплата, от меня последняя оплата была в апреле 2018, а от поставщика последнее поступление в 30,06,2018 . Так как я не оплатила все поставки приборов от поставщика появилась кредиторская задолженность.Могу ли я уже списывать кредиторскую задолженности, например сентябрем 2020 за 2016 и 2017гг ?
или из-за последней поставки в 30,06,2018 мне нужно ждать 30,06,2021?   Заранее спасибо
  А возможно  не списывать кредиторскую задолженность за 2016, а списать только за 2017?

я уже ответил выше, что, по умолчанию, каждый платеж закрывает наиболее ранний долг, поэтому чтобы понять, какие долги и когда надо списывать, нужно построить простейшую таблицу в экселе с датами и суммами поставки и оплаты с тем, чтобы понять, когда (по какой поставке) возник самый ранний не оплаченный на сегодня долг