Ситуация у нас следующая: 19.08.( аренда за август) и 02.09. (аренда за сентябрь) оплатили физич. лицам по договору аренды склада, при этом сумма перечислена полностью, ндфл не был удержан и не уплачен в бюджет.
25.09 (аренда за октябрь) - начислили аренду, и удержали ндфл за все три месяца, все оплатили в бюджет 28.09.
В рамках квартала ничего не должны.
Как правильно заполнить строки 100/110/120 Расчета?
Когда я ставлю вот так: по стр. 100 (к примеру 02.09.), по стр. 110 (28.09), стр. 120 (03.09.), то программа ругается, пишет "дата удержания налога не может быть больше срока уплаты"
По стр. 110 указываете срок, когда нужно было удержать налог, т.е. 02.09.
Еще вариант - по строке 110 указать дату фактического удержания (25.09), но тогда по строке 120 нужно указать 28.09.
Какой вариант менее проблемный, не знаю.
В 1-м варианте они начислят пени сразу.
Вроде штрафовать за задержку перечисления налога сейчас перестали.
Во 2-м варианте могут обратить внимание на странные даты, потому что есть только 1 прописанный случай, когда дата удержания не совпадает с датой начисления:
зарплата - но тогда по строке 100 последний день месяца.
В этом варианте возможен запрос пояснений, и тут вылезет факт несвоевременного удержания (в 1-м варианте его не видно).
Решать Вам.
Исправлений: 1; последнее - в 08.10.2020, 15:41.