Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бесплатный финансовый анализ фирмы по ИНН
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Не удержали НДФЛ при выплате физлицу арендной платы

L.O.  
16.09.2020, 15:44
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
1 августа заключили договор аренды склада с физическим лицом, мы -ооо. 
За август перечислили аренду, но НДФЛ не был удержан. Какие теперь наши действия в связи с этим? 
avatar 16.09.2020, 16:20
L.O.
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
1 августа заключили договор аренды склада с физическим лицом, мы -ооо. 
За август перечислили аренду, но НДФЛ не был удержан. Какие теперь наши действия в связи с этим? 
Добрый день.
вам интересно, как правильно в теории или как попроще ?

и еще, у вас аренда на 10000 (к примеру), столько и перечислили физ лицу или перечислили 8700, а 1300 забыли в бюджет отдать. ?

если физ лицо , готово к тому, что ему будут перечислять 8700 ( а сейчас перечислили 10000), то проще всего (хотя это не верно) в следующем месяце выплатить ему 7400 ( это 8700*2 - 10000) и перечислить в бюджет 1300 *2 , а когда сдадите 6 НДФЛ в налоговую, поставьте там, что за сентябрь был выплачен доход 20000 и НДФЛ 2600
никто этого не найдет, хотя и есть вероятность.

еще вариант, пускай он вам вернет 10000, с пометкой ошибочный платеж, и вы ему сразу же оплатите за август 8700 и в этот же день отправьте 1300 в бюджет. 
это будет правильно и теоретически и практически.
olenkabah  
24.09.2020, 12:28
А НДС вы платите за аренду склада?
Nad.K  
24.09.2020, 12:54
olenkabah,а НДС-то они почему должны платить? Если вдруг налоговая признает, что физик ведет предпринимательскую деятельность и вкатает ему НДС, он его сам будет платить. За счет собственных средств
olenkabah  
24.09.2020, 12:59
А  разве не должны платить  НДС  за физика, как налоговый агент ,он же сдает нежилое помещение?
Random  
24.09.2020, 13:26
olenkabah
А  разве не должны платить  НДС  за физика, как налоговый агент ,он же сдает нежилое помещение?
Вот где Вы такое вычитали?
olenkabah  
24.09.2020, 15:59
ок.не признается нал.агентом
Признается ли организация налоговым агентом по НДС и НДФЛ при аренде коммерческой недвижимости и жилого помещения у физического лица?

При аренде как коммерческой недвижимости, так и жилья у физического лица, не зарегистрированного как индивидуальный предприниматель, организация не является налоговым агентом по НДС, но признается налоговым агентом по НДФЛ, кроме случая применения НПД, если он введен в регионе.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********   ******   **      **  ********  
 **   **      **     **    **  **  **  **  **     ** 
 **  **       **     **        **  **  **  **     ** 
 *****        **     **        **  **  **  ********  
 **  **       **     **        **  **  **  **     ** 
 **   **      **     **    **  **  **  **  **     ** 
 **    **     **      ******    ***  ***   ********  
Сообщение: