Получили 100% аванс. После отгрузки обнаружил покупатель недопоставку, оформили акт о выявленных расхождениях. Мы, поставщик по сделке, подготовили ксф на уменьшение. В книге покупок включили ксф как уменьшение реализации с кодом 18. А т.к. аванс не возвращали, в счёт следующих поставок, понимаю, что необходимо отразить начисление НДС с суммы уменьшение реализации, которая возвращается в статус авансовой задолженности. Подскажите, пожалуйста, с каким кодом в книге продаж отразить данное начисление? И надо ли реквизиты платежного документа на 100 аванс указывать в книге продаж? Заранее спасибо за мнение !
Кирилл, спасибо за мнение! учитывая, что аванс был в прошлом году, ифнс не зацепится за якобы более позднее обложение аванса на основании сверки дат? Не было ли аналогичного опыта заполнения книги продаж?
ILiliy