Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Код НДС в книге продаж

ILiliy  
12.07.2020, 11:28
Получили 100% аванс. После отгрузки обнаружил покупатель недопоставку, оформили акт о выявленных расхождениях. Мы, поставщик по сделке, подготовили ксф на уменьшение. В книге покупок включили  ксф как уменьшение реализации с кодом 18. А т.к. аванс не возвращали, в счёт следующих поставок, понимаю, что необходимо отразить начисление НДС с суммы уменьшение реализации, которая возвращается в статус авансовой задолженности. Подскажите, пожалуйста, с каким кодом в книге продаж отразить данное начисление? И надо ли реквизиты платежного документа на 100 аванс указывать в книге продаж?  Заранее спасибо за мнение !
Кирилл  a8ac  
12.07.2020, 16:41
ILiliy
Подскажите, пожалуйста, с каким кодом в книге продаж отразить данное начисление?
с кодом обычного аванса "02"

ILiliy
И надо ли реквизиты платежного документа на 100 аванс указывать в книге продаж? 
считаю, что надо 
ILiliy  
12.07.2020, 21:53
 Кирилл, спасибо за мнение! учитывая, что аванс был в прошлом году, ифнс не зацепится за якобы более позднее обложение аванса на основании сверки дат? Не было ли аналогичного опыта заполнения книги продаж? 
Кирилл  a8ac  
13.07.2020, 10:30
ILiliy
учитывая, что аванс был в прошлом году, ифнс не зацепится за якобы более позднее обложение аванса на основании сверки дат?
так он же повторно стал авансом только на дату корректировки. если поступит требование - поясните и все
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **    **  **     **  **    **  ******** 
 ***   **   **  **   **     **  **   **      **    
 ****  **    ****    **     **  **  **       **    
 ** ** **     **     *********  *****        **    
 **  ****     **     **     **  **  **       **    
 **   ***     **     **     **  **   **      **    
 **    **     **     **     **  **    **     **    
Сообщение: