Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Как отразить в 1С 3.0 полный возврат товара поставщику?

guzel05 (c0469)
05.12.2019, 07:54
Добрый день! В уже закрытом периоде (соответственно декларация по НДС уже сдана) была осуществлена сделка: принят товар от поставщика, а затем этот же товар в этом же количестве продан им обратно (возврат т.к. товар просто не подошел). С нашей стороны проведена реализация. Однако поставщик просто оформил корректировочую с-ф. При том дата его приходится на след квартал.Так понимаю, что таким образом получаются несоответствия в декларациях. Как исправить все сейчас в 1С и подать корректировку? Или лучше оставить все как есть? Требований для пояснений не было
Random  
05.12.2019, 10:27
О каких конкретно периодах речь?
В каком периоде поставщик "оформил корректировочую с-ф"?
Если "исходный" квартал был 3-й, а корректировка оформлена в 4-м (еще ничего не сдано), то за 3-й налоговая вроде еще не должня ничего увидеть.
Поставщик выставил сф - Вы приняли НДС к вычету.
Тут ничего не поменялось.
Вы выставили "обратную реализацию" - НДС не занижен.
Поставщик не отразил Ваш сф - имеет право отразить позже.
Т.е. налоговая противоречий не видит.

Если же корректировка была в 3-м квартале, тогда ждите требования пояснений.
Когда оно придет, зависит от оперативности Вашей налоговой.

В любом случае необходимо разруливать эту ситуацию с поставщиком. По сути, они не правы, если "товар просто не подошел".
Но если они упрутся рогом и оставят все как есть, проблемы будут скорее у Вас.
guzel05 (c0469)
05.12.2019, 10:38
Random, покупка нами у поставщика была в 3 кв. Тогда же (на след. день), мы сделали реализацию на поставщика (т. е. он был в качестве покупателя) - насколько знаю не запрещено оформлять возврат таким образом и с поставщиком мы об этом договорились. Но вот уже в декабре оказалось, что они оформили приход товара, а выставили корректировочную с-ф с октябрьской датой. Допустим, я заведу эту с-ф, но что делать с нашей реализацией? Сторнировать и сдавать корректировку декларации за 3 кв?
guzel05 (c0469)
05.12.2019, 10:40
guzel05, "не оформили приход"
Random  
05.12.2019, 11:00
Договоритесь с ними еще раз. Пусть уберут эту корректировочную фактуру - раз она октябрем, ничего уточнять не придется.
То, что они не отразили приход 3-м кварталом - это не проблема. Они могут принять НДС к вычету по Вашей "обратной реализации" в течение 3 лет.
Т.е. если они согласятся с Вашим вариантом, никому ничего уточнять не придется.
И это правильный вариант, т.к. это был не брак и т.п.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********  ********   **    **  **    ** 
  **  **      **     **     **  ***   **  ***   ** 
   ****       **     **     **  ****  **  ****  ** 
    **        **     **     **  ** ** **  ** ** ** 
    **        **     **     **  **  ****  **  **** 
    **        **     **     **  **   ***  **   *** 
    **        **     ********   **    **  **    ** 
Сообщение: