Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Транспортные расходы

ВВП  
26.06.2019, 23:18
Здравствуйте уважаемые коллеги. Научите пожалуйста, как правильно оформить операцию.
Компания ООО "Арбуз"(работает с НДС) производит доставку своего товара покупателю ООО"Дыня" (раб. с НДС) с помощью транспортной компании ИП Ромашка (без НДС). 
ИП Ромашка выставляет Акты (без НДС) в адрес ООО "Арбуз", а ООО "Арбуз" транзитом через 76сч. перевыставляет эту сумму (тоже без НДС)  ООО "Дыня".

Правильно ли это? И как документально все это грамотно оформить?

На текущий момент ,из документов, ООО "Арбуз" предоставляет ООО "Дыня" копию Акта от транспортной и сч/ф без НДС от своего имени.... В договоре ничего не прописано по этому направлению....
avatar 27.06.2019, 00:49
ВВП,добрый день. Если Арбуз производит доставку за свой счет, то почему он перевыставляет Доставку своему покупателю ?
Услуги Ромашки для Арбуза, это самые обычные расходы именно Арбуза
ВВП  
27.06.2019, 06:18
Владимир, это договоренность компаний ООО "Арбуз" и ООО "Дыня", возмещать Транспортные расходы.
avatar 27.06.2019, 06:29
так можно делать только если использовать агентские договора.
понятие "возмещает Транспортные расходы" в НК нет, поэтому если не заключены агентские договора, то при выездной проверке налоговики доначислят НДС.
ВВП  
27.06.2019, 08:26
Сергей, а можно ли без агентского договора? Например в договоре с покупателем прописать, что мы организуем доставку груза, а за организацию перевозки будем получать вознаграждение от покупателя (прописать минимальную сумму), и указать что сумма вознаграждения включена в стоимость товара.....эээ
avatar 27.06.2019, 08:32
можно. Только для чего?
Повторюсь, что если Вы не хотите платить НДС с "возмещаемых Транспортных расходов", то без агентского договора не получится.
ВВП  
27.06.2019, 08:52
Сергей, я новый бухгалтер, разбираюсь с данным участком. Организация работает с транспортными именно так, уже 2 года, соответственно моя задача прикрыть все это безобразие документально.
 
avatar 27.06.2019, 09:00
работает так до первой выездной проверки. Прикрыть документально можно только агентским договором.
ВВП  
27.06.2019, 09:32
Сергей, ещё раз, т.е. Агентский договор между ИП Ромашка и ООО "Арбуз" ? и тогда мы спокойно без наценки и НДС перевыставляем трансп расходы ООО "Дыня"?
avatar 27.06.2019, 09:54
да, но должны быть все первичные документы при агентском договоре, в том числе и отчеты агента
Random  
27.06.2019, 09:55
ВВП
т.е. Агентский договор между ИП Ромашка и ООО "Арбуз" ? и тогда мы спокойно без наценки и НДС перевыставляем трансп расходы ООО "Дыня"?
Ну по идее должны в договоре прописать агентское вознаграждение.
Зато этот договор можно сделать задним числом (типа 2 года назад). И тогда у Вас при потенциальной проверке нарушением будет только отсутствие этого самого вознаграждения. Но это копейки по сравнению с НДС с самих транспортных услуг.
ВВП  
27.06.2019, 10:03
Random и Сергей Голубев, спасибо вам огромное за ответкруто!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  *******   **     **  **         ********   **    ** 
 **     **  ***   ***  **    **   **     **   **  **  
 **     **  **** ****  **    **   **     **    ****   
  ********  ** *** **  **    **   ********      **    
        **  **     **  *********  **     **     **    
 **     **  **     **        **   **     **     **    
  *******   **     **        **   ********      **    
Сообщение: