Объясните,пожалуйста, почему фактор выставляет в актах сверки задолженности по дебиторам, которые он нам оплатил, мы ему их передали, но он еще не получил оплату от дебитора? По идее, этот акт сверки должен быть выставлен не нам, а дебитору? Вижу одинаковую ситуацию по разным факторам и понимаю, что чего-то не понимаю.
Переформулирую вопрос - обязательно ли суммы, полученные от фактора до погашения задолженности дебитором, учитывать на счете 66, закрывая его при получении полной оплаты фактором от дебитора? Или можно учитывать факторинг на счете 76 без участия счета 66 и без выделения субсчетов и аналитики на счете 76 по первому платежу и окончанию расчетов по данной операции и отражать в отчетности свернутое сальдо?