Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Возмещение затрат по договору между физиком и ИП

Sova  73e4  
22.10.2018, 13:51
Добрый день!
Есть физик и есть ИП на ОСНО. В их общей собственности есть одно оборудование. Есть письменное соглашение, что тех.обслуживание данного оборудования лежит на физике. А ИП потом ему компенсирует половину затрат на данное ТО с представлением подтверждающих документов. Физик в свою очередь заключил агентский договор с неким ООО и возложил обязанности (за вознаграждение) по организации данного ТО на ООО.
ООО заключил договор с эксплуатирующей организацией, провели ТО, ООО оплатило услуги эксплуатирующей организации, подписало акты выполненных работ. Как рассчитались физик и ООО - я не в курсе, какое там вознаграждение тоже неизвестно.
Теперь физик требует с ИП компенсацию затрат. ИП на ОСНО и хочет данную сумму принять у себя в качестве проф.вычета при расчете НДФЛ, потому как данное оборудование используется в предпринимательской деятельности ИП.
Вопрос: какие документы ИП должен истребовать с физика, чтобы оплатить со своего счета ИП и потом уменьшить свою базу по НДФЛ? Становится ли ИП на ОСНО налоговым агентом при выплате физику компенсационных выплат за ТО?

Ситуация неординарная конечно, спросить не у кого, надеюсь на помощь форумчансмайлик
Спасибо!
Кирилл  a8ac  
23.10.2018, 12:26
Sova
Становится ли ИП на ОСНО налоговым агентом при выплате физику компенсационных выплат за ТО?
да, так как такая выплата не указана в качестве необлагаемых в ст. 217 НК РФ

что касается документов, то нужно все: договор с физиком о компенсации, договор физика с ООО, отчетные документы ООО о выполненных работах (акты, отчеты, сметы и т.п., включая платежки физика в адрес ООО), ну и первичка, подтверждающая факт использования ИП данного оборудования
Sova  73e4  
25.10.2018, 10:25
Кирилл,спасибо! Ваш ответ навел меня на правильное решение!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   **     **  **         **    **  **    ** 
 **     **  ***   ***  **    **    **  **   **   **  
 **     **  **** ****  **    **     ****    **  **   
 ********   ** *** **  **    **      **     *****    
 **         **     **  *********     **     **  **   
 **         **     **        **      **     **   **  
 **         **     **        **      **     **    ** 
Сообщение: