Возврат товара

Добрый день! У меня глупый вопрос. Мы ООО на ЕНВД, закупили у поставщика товар на сумму 1000 руб., поставщик находится на ОСНО. Товар оказался бракованным, пришлось оформлять документы на возврат: УПД (!) на сумму 1000 руб., чтобы выделить НДС, т.к. поставщик требовал нас оформить документы на возврат, а сам оформлять не захотел, хоть я и предлагала ему- поставщику выдать нам корректировочный УПД или вообще аннулировать приходные документы, а он упёрся и требовал документы на возврат. Всё бы ничего, но, блин, мы же ЕНВД-шники- как-то не хочется выписывать документы возврата с НДС или так и должно быть? А если я выпишу без НДС возврат, то ведь будут проблемы у поставщика, его заставят платить НДС с возвращенного товара. И еще вопрос, а то, что я выписала возвратные документы с НДС, то теперь надо из-за этого возврата сдавать нулевые декларации по НДС(книга покупок =1000 руб.; книга продаж =1000 руб.) и по прибыли, это же возврат и здесь нет дохода и мы закупали товар для использования его в деятельности по ЕНВД? Вроде не надо сдавать декларации по НДС и прибыли из-за одного возврата, но мне надо знать? Знаю, что туплю, но нужен совет? Заранее спасибо за ответы.
Исправлений: 1; последнее - в 29.08.2018, 21:12.

Kathrine, документы на возврат должен выписать сам поставщик. Иначе Вы, выделив НДС в отгрузочных документах, должны заплатить НДС в бюджет

Ostep,но опять же это возврат, а не реализация, платить-то нечего в бюджет и прибыли нет. Но я с Вами согласна, будь поставщик грамотным и квалифицированным, то он бы сам оформил корректировочный УПД, но он то ли не умеет, то ли не хочет. Я бы на месте поставщика сама бы при возвратах коррективочные УПД выписывала.

Kathrine, есть письмо Минфина России от 16.05.2012 № 03-07-09/56, в котором указано следующее: "Что касается возврата товаров покупателем, не являющимся налогоплательщиком налога на добавленную стоимость, то в этом случае продавцу следует выставлять корректировочные счета-фактуры в порядке, установленном указанным Постановлением Правительства Российской Федерации."

соответственно Ваш продавец может потерять право на вычет НДС. <Письмо> ФНС России от 14.05.2013 N ЕД-4-3/8562@ "О порядке оформления счетов-фактур при возврате товаров"

Ostep, спасибо за ответ. 

Доброе утро!

Ostep,и еще вопрос, может знаете на него ответ? А если  уже нами -покупателями выставлены возвратные документы с НДС, причем в 1-м и  во втором кварталах, то можно нам- покупателям  выписать поставщикам корректировочные УПД, в которых сторнировать предыдущие возвратные документы с НДС и затем выставить поставщику новые документы (ТОРГ 12) на возврат без НДС?

я думаю можно, путем аннулирования ранее выставленного счет-фактуры. Только это будет исправленный счет-фактура, а не корректировочный

Тильда, счета-фактуры ЕНВД-шники не составляют - пп. 1 п. 3 ст.169. Я боюсь как бы Вы не стали налоговым агентом по НДС. 

Ostep, может аннулировать ранее выданные УПД и выставить со стоимостью уже с учетом НДС. В графе "НДС" указать "Без НДС". Если не понравиться Вашему поставщику, пусть сами нормальные документы делают, чтобы вычет не потерять. 

Девочки, я еще другой вариант у себя в голове проворачиваю, если налоговая увидит это нарушение, т.е. то, что фирма на ЕНВД  выписала возвратный документ-реализацию с НДС, то можно пояснить налоговой, что мы ЕНВДшники занимаемся услугами автосервиса и не можем заниматься торговлей, т.к. по торговле мы на ЕНВД не состоим, а товар некачественный -надо его вернуть и пришлось путем реализации в рамках ОСНО вернуть товар. У нас же получается услуги автосервиса на ЕНВД и вся остальная деятельность автоматом подпадает под ОСНО (на УСН мы не подавали заявление). Да, будут штрафы за не сдачу налоговых деклараций в рамках ОСНО с нулевыми базами по прибыли и НДС (1000 РУБ. за декларацию), но это дешевле, чем платить исходящий НДС с возврата и еще + 20% штраф за просрочку уплаты этого исходящего НДС и еще могут за неподачу декларации по НДС впарить штраф.

Ostep,

Ostep
Ostep, может аннулировать ранее выданные УПД и выставить со стоимостью уже с учетом НДС. В графе "НДС" указать "Без НДС". Если не понравиться Вашему поставщику, пусть сами нормальные документы делают, чтобы вычет не потерять. 

Большое спасибо за ответ, наверное, этот вариант самый лучший

Добрый день.
У меня такая ситуация в супер маркоте приобретали товар который запечатан и упакован.
Соотвественно дома открыв товар => (продукты рыба селедка) в магазине не соблюдались меры хранения товара ...
Товар испорчен по вине магазина ? или же производителя ?
В какие сроки магазин обязан вернуть средства ?
Данный товар вернули в этот же день.

ВАЛЕРИЙ 888
Товар испорчен по вине магазина ? или же производителя ?

это только экспертиза может установить

ВАЛЕРИЙ 888
В какие сроки магазин обязан вернуть средства ?

в течение 10 дней с даты предъявления такого требования (ст. 22 Закона РФ от 07.02.1992 N 2300-1 "О защите прав потребителей")